银行破产的财务因素分析:金融危机冲击下美国银行业的实证

由次贷危机引发的金融危机对美国银行业造成数以百计的商业银行破产,为研究商业银行破产提供了绝佳的样本。本文收集了受危机冲击的美国破产的商业银行样本以及对比样本,研究美国商业银行破产的财务影响因素。本文在用单变量检验方法检验备选财务指标有效性的基础上,建立了加权Logit模型,利用模型贡献度指标分析财务因素的显著性和影响程度。实证结果表明,不仅资产回报率、资本充足率、净贷款占比和金融衍生产品投资对银行破产具有显著影响,资产回报率和净贷款占比的变化率也具有显著作用;而且资产回报率和资本充足率的影响远远大于其他因素。值得特别提出的是,尽管金融衍生产品被广泛认为是这次金融危机的主要原因之一,实证结果显示金融衍生产品投资对样本银行的稳健性具有正向影响。     

上市银行股权结构与现金股利政策的实证分析

本文选取2007-2012年沪深两市16家上市商业银行数据为样本,通过多元线性回归模型实证检验了上市银行股权结构对现金股利政策的影响。研究发现:上市银行股权集中度和股权性质与现金股利政策间存在紧密的关联。股权集中度越高,现金股利支付率越高;国有控股股东倾向于分配现金股利,且国有股比例越高,现金股利支付率就越高。     

我国商业银行服务外包对银行绩效的实证分析——基于面板数据模型

本文使用2006-2013年我国13家商业银行的财务数据,以面板数据模型检验了商业银行服务外包对银行绩效的影响。分析结果表明,商业银行服务外包对银行的净资产收益率、成本效率、资本充足率均有正向影响,因此,服务外包的影响是正面的,应鼓励商业银行进行服务外包。     

基于DEA方法下商业银行效率的实证研究

本文以2009年15家国内外商业银行为样本,运用数据包络分析法(DEA),实证研究了商业银行的效率问题。在对比国有商业银行和股份制银行、国内和国外商业银行效率差异的基础上,分析我国商业银行运营中存在的问题并给出相关建议。     

基于久期模型分析商业银行的利率风险——以中国招商银行为例

随着利率市场化进程的不断深入,我国商业银行面临的利率风险比利率管制的情况下要高很多,本文在运用修正久期模型对样本银行的利率风险进行实证分析的基础上,对商业银行的利率风险管理提出了建议。     

商业银行资本结构对盈利能力的影响研究——基于中国15家上市银行面板数据的分析

以上市商业银行资本结构与盈利能力的关系为研究对象,选取15家商业银行2009—2013年的数据为样本,定量分析了商业银行资本结构对盈利能力的影响。结果表明,前五大股东持股比例和资本充足率对银行盈利能力的影响不太明显。对银行盈利能力影响最大的是第一大股东性质,而GDP增长率则与它负相关。研究还发现,国有控股银行的平均盈利水平远远高于全国性股份制银行和城市银行,全国性股份制银行在资本充足率上高于另两类银行。     

我国商业银行非利息收入及其影响因素分析

随着我国资本市场的发展和银行经营业务的扩展,非利息收入在银行总收入中的比重逐年增加。本文以我国12家商业银行2000年至2007年的数据为样本,探讨商业银行非利息收入的构成及其影响因素。研究结果表明,总体上非利息收入的大小与银行的规模、存款占总资产的比重和员工人数与存款的比例显著正相关,与银行的净资产收益率无关;手续费收入仍是我国商业银行非利息收入的主要来源;但国有商业银行与非国有商业银行无论是非利息收入的总量还是构成,均存在显著的差异。     

公允价值计量对商业银行会计盈余价值相关性的影响

本文以2001-2005年的A股上市银行为样本,运用收益率模型,分析了公允价值对商业银行会计盈余价值相关性的影响。研究结果表明：公允价值对商业银行每股净利润的价值相关性不存在显著的影响;对每股营业利润的价值相关性存在较为显著的影响。     

浅析金融衍生产品对我国银行业绩的影响

本文以金融衍生产品相关理论为基础,以我国4家国有商业银行和6家股份制商业银行2004-2008年数据为样本,对金融衍生产品与我国商业银行业绩之间的关系进行浅要的描述性分析。发现,金融衍生产品对我国国有商业银行业绩没有显著促进作用,对股份制商业银行业绩有一定促进作用。     

基于资本结构和风险考虑的中国商业银行X—效率研究

利用包含和不包含资本结构与风险的两组样本,采用正态—半正态的SFA模型和最大似然估计技术,本文测度了中国3类15家商业银行1996～2003年的成本X—效率情况,并按X—效率的平均水平对银行排序。实证发现,资本结构和风险影响银行的X—效率水平和排序,其中对国有银行的影响最大;中国主要商业银行成本X—效率总体情况较差,彼此差异较大;在3类银行中,上市类银行的X—效率情况最好,国有银行最差。     

商业银行盈余管理与经营绩效

本文以2007~2011年间16家中国上市商业银行为样本,实证检验了商业银行盈余管理与经营绩效间的关系。研究发现,商业银行盈余管理与经济绩效间存在显著地负相关关系。具体而言,商业银行盈余管理程度越大,那么经营绩效则越差。     

商业银行信用风险现状与防控对策——以CQSX银行信用风险状况分析为例

本文结合当前最新风险管理理论,借鉴国内外银行的先进风险管理经验,以CQSX银行的信用风险管理为样本,结合笔者多年从事商业银行信用风险管理系统建设的经历,从务实操作的角度,阐述系统实现功能以及建设目标。     

存款保险制度对银行利率风险影响的实证研究

利用东盟六国与中国在经济、贸易和货币等方面较强的同步性和联动性特征, 选取2000年至2015年东盟六国主要商业银行的数据作为样本, 使用银行净息差3年移动标准差作为利率风险的代理变量, 实证检验建立存款保险制度对银行利率风险水平的影响, 以及这种影响是否因银行规模、银行业集中度和国家法制水平的差异而产生变化.研究表明, 存款保险制度的建立能够显著减少银行净息差的波动, 对利率风险具有稳定作用, 且这种稳定作用受到银行规模、银行业集中度和国家法制水平的影响.无论在短期或长期, 存款保险制度对银行利率风险的稳定作用都十分显著, 银行业集中度降低使得存款保险制度对银行利率风险的稳定作用增强.虽然提升国家法制水平在短期减弱存款保险制度对银行利率风险的稳定作用, 但在长期则相反.此外, 相比样本中高收入国家的商业银行, 存款保险制度对于中高收入和中低收入国家的银行利率风险稳定作用更为显著.     

媒体情绪、信息中心性与银行流动性风险北大核心CSSCI

本文从舆情和整体网络关联的交叉视角,回归分析媒体情绪与网络结构及其交互效应对银行流动性风险的影响机制。本文研究发现:在针对全体银行和非全国性商业银行时,媒体情绪指数与银行流动性风险显著正相关,但仅针对全国性商业银行时,消极媒体情绪指数和混合媒体情绪指数对银行流动性风险具有负向影响。网络信息中心性与银行流动性风险显著负相关,体现了网络效应对银行流动性风险的影响具有两面性。混合交互效应与消极交互效应对银行流动性风险具有显著负向影响,而积极交互效应对银行流动性风险具有显著正向影响。全国性商业银行对银行流动性风险的影响程度明显高于全体银行,但未显著强于非全国性商业银行。     

商业银行信用风险现状与防控对策--以CQSX银行信用风险状况分析为例

本文结合当前最新风险管理理论，借鉴国内外银行的先进风险管理经验，以CQSX银行的信用风险管理为样本，结合笔者多年从事商业银行信用风险管理系统建设的经历，从务实操作的角度，阐述系统实现功能以及建设目标。     

外资银行进入水平的适度性研究——基于上海自贸区视角的实证分析

从上海自贸区出发,选取首批入驻自贸区的7家商业银行为样本,通过构建回归模型分析了外资银行进入水平对本土商业银行不同效率变量的影响。实证结果表明:外资银行进入对我国商业银行效率的影响仅存在营业成本方面的阙值效应,国有大型商业银行比其他类型银行能够更快提升其资产的安全性,同时阙值效应并不存在"地区保护主义偏好"。因此,进一步扩大对外开放、提升国内银行自主学习能力、防范过度竞争成为福建自贸区运行过程中的必要政策措施。     

我国上市银行经营绩效分析评价

银行是金融体系的重要支撑,其总体竞争力主要体现在经营绩效方面,文章设计了反映商业银行全面经营绩效的评价指标,主要包括银行经营管理的营运能力、抗风险能力和发展能力三方面内容,并选取我国国内主板市场全部16家上市银行为样本,运用SPSS中的主成分分析法,对我国上市银行经营绩效评价进行了全面分析。     

存款保险制度对商业银行道德风险影响的实证研究

利用中国内地与香港在应对外部冲击时所表现出的较强的同步性,在一个自然实验的框架下,选取2002年至2013年中国内地和香港主要商业银行的数据作为样本,将2006年香港存款保险制度的实施作为外生变量,根据委托-代理理论,运用双重差分模型分别从信贷行为、资产结构和自有资本3个方面实证检验建立存款保险制度对商业银行道德风险的影响。研究结果表明,存款保险制度并不会引发商业银行的过度信贷,甚至能够在一定程度上抑制商业银行的过度信贷行为,且这种抑制作用对小银行更加明显;没有显著的证据表明存款保险制度会激励商业银行持有高风险资产组合;存款保险制度会促使商业银行减持资本缓冲。在当前的银行监管体制下,存款保险制度对商业银行道德风险的影响已由过去的资产业务转向负债业务,并进一步提出采取风险最小化型的职能定位以及加快向风险为本适度灵活的监管体系转变等政策建议,研究结果对于中国明确存款保险制度对商业银行道德风险影响的具体形式、制定更具针对性的风险控制策略具有十分重要的现实意义。     

基于参数法的中国商业银行规模经济研究与实证

本文依据参数法理论,在平均超越对数成本函数的基础上,应用相似非相关法(ISUR)评价了中国商业银行的规模经济情况,并与随即前沿法计算的银行规模经济结果做比较,验证了使用平均成本函数评价银行规模经济优于前沿成本函数的论断,确立了商业银行规模经济研究中的函数类型选取原则。本文融合了中介法和资产法的思想,建立了包括可贷资金、营业资本两项投入和存款、贷款、投资与证券总额三项产出的指标体系,解决了中介法难以反应银行多产出经营情况和资产法不能反应银行存款情况等两个问题。在确定的超越对数成本函数模型和投入产出指标体系基础上,本文结合真实的银行财务数据,实证研究了中国4家国有商业银行和10家股份制商业银行在1998-2003年的规模经济,揭示了两类商业银行的规模经济情况和变化趋势。实证研究结果显示:在样本年度间,中国商业银行改善规模经济情况的努力已见成效,各商业银行于2001年后均存在了规模经济;股份制商业银行规模经济平均水平高于国有商业银行;国有商业银行的规模经济状况呈现逐渐好转趋势;股份制商业银行规模经济控制良好,在2002年后规模经济情况出现了轻微的起伏,但仍好于国有商业银行。     

商业银行个人客户忠诚度评价及实证研究——以商业银行江苏分行为例

个人金融服务市场蕴涵的巨大商机和潜力,个人客户的零售业务已成为西方银行业的主流业务,目前国内外商业银行越来越重视对个人金融服务市场的开拓。个人金融服务市场面对的是个人客户,个人客户需求多样、客户居地分散,如何留住这些低忠诚度的客户已经成为商业银行亟待解决的难题。ECSI和CCSI模型在不同的服务领域运用时,其二级客户忠诚度评价指标的构成及不同指标的重要性皆会发生变化。本文以ECSI和CCSI客户忠诚度模型为基础,以商业银行个人客户忠诚度评价为研究对象,结合我国商业银行的特性对上述客户忠诚模型的指标作了修正。为验证修正模型中变量对银行个人客户忠诚度的关联性影响,通过实证逻辑分析,本文首次在国内揭示了商业银行个人客户满意度指标之间的逻辑关系。对个人客户忠诚度作用机理的实证检验显示,评价商业银行个人客户忠诚度主要可以从客户满意度、关系信任度、转换成本以及忠诚表现等方面进行。个人客户对银行产品属性、服务质量、银行形象的满意度以及关系信任、转换成本均与客户忠诚度呈现显著正相关性影响。