巧用Excel预测企业资金需要量

以发展求生存是企业的追求,而企业发展的财务意义是资金增长,资金需要量预测是企业财务预测的重要组成部分,科学地预测企业资金的需要量是提高经济效益的重要保证.资金预测主要是对未来一定时期内进行生产经营活动所需资金以及业务扩展追加资金的投入进行预计和推测.资金需要量的预测方法通常有资金习性法、销售百分比法等.     

用VBA拓展Excel金融函数

本文主要通过VBA自定义NPV函数说明如何使用VBA拓展Excel在金融分析中的应用。Excel VBA在金融分析与计算中具有广阔应用前景。     

用OFFSET函数改进Excel的多变量假设分析功能

Excel内置的功能中只有"方案管理器"可以处理多变量情况下的假设分析,但该功能存在若干不足之处。本文中笔者新创了一种基于OFFSET函数的方法来替代方案管理器,以改进Excel下的多变量假设分析功能。     

在Excel中自定义函数

Excel函数虽然丰富,但并不能满足我们的所有需要。我们可以自定义一个函数,来完成一些特定的运算。下面,我们就来自定义一个计算梯形面积的函数: 1.执行“工具→宏→Visual Basic编辑器”菜单命令(或按“Aft+F11”快捷键),打开Visual Basic编辑窗口。     

用Excel自定义函数实现工作日计算

本文介绍了Excel自带的用于计算工作日的NETWORKDAYS和WORKDAY函数,并指出了这两个函数在实际应用中所存在的问题,同时给出了用Excel自定义函数进行相关计算的实现.     

用Excel进行利润的敏感性分析

利润的敏感性分析是解析各个因素变动对利润变化影响程度的一种分析方法。进行利润的敏感性分析,有利于开展对目标利润的规划和管理工作,增强在经营管理工作中进行有效预防和控制的意识,使企业的生产经营活动控制在最有利的状态之下。一、利润敏感性分析的数学关系式利润的基本关系式是:利润=(销售单价×销量-单位变动成本×产量-固定成本)×(1-所得税税率),由于所得税直接针对税前利润结果而计算,与单价、销量、变动成本以及固定成本相比具有不同性质,对分析结果不具有实质性影响,所以在进行利润分析时可以不予考虑。假设产销量一致,则有:…     

利用Excel进行未来现金需求量的预测

首先,利用Excel中线性回归的功能,根据企业销售收入的历史数据对企业的销售收入进行预测;其次,根据财务学的原理,企业销售成本、应收账款、存货等财务数据与销售收入具有相关关系;再次,利用Excel中线性回归的功能,对这些数据进行预测;最后,根据预测出的资产负债表和利润表的数据,利用Excel手工重算的功能,预测出企业未来的现金需求量.     

用Excel函数实现表间数据自动更新

在高等学校二级学院办公室工作中,经常需要某一类教师的信息的统计报表。但教师的增减和学历、职称等的变动都回影响各类报表中的数据。本文将通过建立教师基础数据表与教师职称结构表,并使用ROW、INDEX、SMALL、IF及SUMPRO-DUCT等Excel函数,实现了Excel表间数据的自动更新,提高了工作效率并减少了表间数据不一致性。     

如何用Excel进行投资方案的评价

在投资决策过程中,需要根据投资方案的现金流入量、现金流出量,在充分考虑货币的时间价值的基础上,运用投资决策贴现的净现值法、现值指数法、内含报酬率法对投资方案进行综合评价,以便确定最优投资方案.     

在Excel中巧用函数嵌套防止误差

在用Excel计算个人所得税时,我们经常用IF()函数实现对个人所得税分段计税,如IF(N5>2800,(n5-800)*0.15-125,if(n5>1300,(n5-800)*0.1-25,if(n5>800,(n5-800)*0.05,0))),[n5为纳税收入总额],计算结果往往保留两位小数,即以元为单位计算到分。如果是用Excel的“格式-单元格-数字-数值”设定小数为两位,就可能出现尾数误差。如某人的月收入1300元减除800元及个人养老保险42元、住房公积金38.7元之后的应纳税所得额为419.3,则屏幕显示应扣个人所得税20.97元,实发工资1198.34元,而13008004238.7应该是1198.33,这样就出现了0.01的误差。为了防…     

在Excel中使用定位函数计算个人所得税

计算个人所得税的方法有很多,本文提供了一套"易学"、"易用"的新方法.应用Excel中的定位函教Vlookup,结合必要的"参数引用"设置方法和模拟运算表功能,实现个人所得税的单值计算和批量计算.     

Excel线性回归分析与预测函数及其综合应用

线性回归分析与预测是财会工作中经常遇到的问题。手工条件下,由于需要进行大量复杂的计算,往往妨碍了其在企业中的应用。在Excel中提供了丰富的统计函数,例如INTERCEPT,SLOPE,LINEST,FORECAST,TREND,RSQ,STEYX等,这些函数为进行线性回归分析和预测提供了良好的工具支持。     

财务预测中构建Excel回归分析模型

本文研究在销售收入、资金占用、成本费用等财务预测中,利用Excel内置的公式与函数、窗体工具交互选择等功能,构建Excel回归分析模型的技巧。     

运用Excel函数对固定资产不同的折旧方法进行比较分析

固定资产管理中,折旧的的核算方法较多,工作量很大,运用Excel强大的计算功能和图表功能,可以准确、快捷地计算固定资产折旧额,并对不同折旧方法进行有效的比较和分析,从而大大提高财务分析的效率和准确性。     

用Excel来实现审计之星中的功能

审计之星是基于会计软件数据标准接口这样的思路而开发出来的一种审计软件，正是由于这样强大的“后台”，它才能从财务软件读取数据，当然前提条件是这些财务软件支持《上海市会计软件数据标准接口规范》或中国软件协会《财务软件数据接口标准第９８００１号》这两个数据接口标准中的一个。从这点来说，Excel在功能上是能够逼近审计之星的。审计之星中能实现的许多功能，通过Excel都能够实现。以下通过举例，就审计之星的一些功能，用Excel来操作实现。一、用Excel实现审计之星的“从财务软件引入数据”的功能因为审计之星支持标准数据接…     

利用Excel在审计实质性测试中进行抽样

为了规范注册会计师在审计过程中合理运用审计抽样方法,提高审计效率,保证审计质量,中国注册会计师协会拟定了<独立审计准则第4号--审计抽样>.抽样技术的运用,使注册会计师在合理控制审计风险的前提下大大降低了审计成本.     

利用Excel进行财务分析

利用Excel(电子表格)进行财务分析,其优点是分析方法不限、分析指标不限、分析内容不限,有利于系统地进行财务分析及财务管理.     

活用Excel进行财务核算

在日常财务工作中,Excel得到广泛的应用,但笔者在好多单位看到,它只是被用来制作一些简单表格或者用于加减乘除类的汇总,Excel强大的函数汇总功能却很少涉及。笔者在工作实践中总结出一些使用经验,不妨一试。日常工作中许多人使用Excel模拟“丁字账”进行凭证汇总,这种方法效率太低。进行凭证汇总的好方法很多,使用“分类汇总”和“数据透视表”都可达到快速汇总凭证的目的,但这些方法的一个不足之处是无法自动生成财务报表。笔者要讲的这种方法就是要力求解决这一不足,姑且可称之为“模拟法”,如果您使用过用友财务软件,您会发现这种方法…     

运用Excel函数制作成绩通知单

成绩通知单是家校联系的见证,是班主任工作的难点,有效运用Excel函数的功能,能及时、便捷和准确地完成成绩通知单的制作,这对日常大量重复性的管理工作水平的提高具有现实意义.