江苏科技金融发展与创新研究

金融与科技结合渐为当前经济发展新趋势,由此融合生长的科技金融近些年来在我国正在兴起。"十二五"期间,江苏大力发展战略性新兴产业,需借科技金融大力配合支持。本课题报告分析揭示了当前江苏科技金融的发展现状与问题,研究提出了促进科技金融深化发展与创新的"纵向到底、横向到边"的基本思路以及创新发展科技银行与信贷、科技保险、科技证券资本等的主要政策措施。     

商业银行金融科技投入产出效率研究 ——基于三阶段DEA方法

[提要]将研究视角聚焦在商业银行发展金融科技的内部投入，基于2019年18家上市银行披露的最新数据，运用三阶段DEA方法研究我国上市银行的金融科技投入产出效率。结果显示：在剔除环境因素的影响后，银行金融科技投入产出效率整体上升，但总体水平有待提高，规模效率上升但仍低于纯技术效率；不同性质银行的金融科技投入产出效率差异明显：综合效率呈现国有银行>股份制银行>地方性银行的特征，国有银行的规模效率最高，股份制银行的纯技术效率最高，地方性银行表现最差；在不同环境因素的作用下，科技人员投入或信息科技投入表现出不同程度的冗余。商业银行急需变革传统粗放式的金融科技人力和财力投入，提升从事技术研发的高端科技人才数量和技术研发投入在金融科技资金投入中的比例。     

探析人工智能融合普惠金融的深圳模式——以微众银行为例

随着数字时代下金融科技的不断发展,人工智能与普惠金融的联系日益紧密。微众银行作为国内首批互联网银行,以技术创新引领数字银行新风潮,开创了人工智能与普惠金融深度融合的“深圳模式”。本文基于对该银行在人工智能领域的探索和实践的分析,探究人工智能在普惠金融产品中的应用,并在分析深圳模式带来的机遇与风险的基础上提出了改进策略。     

金融科技发展与商业银行盈利能力的负相关关系及异质性分析

运用2011—2018年210家中国商业银行的面板数据,采用固定效应估计考察金融科技发展对银行盈利能力的影响。研究结果表明,金融科技的发展与银行绩效呈显著负相关,即金融科技发展显著削弱了银行绩效。该结论在采用不同的金融科技指标、不同银行盈利能力指标和内生性分析基础上都具有稳健性。在此基础上,还研究了上述关系的异质性因素,发现宽松的货币政策会削弱金融科技对银行盈利能力的负面作用。此外,对于垄断势力较强的商业银行,金融科技对其绩效的不利冲击会得到相应缓解。     

重大突发公共卫生事件下银行金融科技绩效与金融服务数字化转型

新冠肺炎疫情成为2020年初重大突发性公共卫生事件。在人口流动限制应对政策下,传统银行业务受到一定影响,各银行都大力推进金融科技业务以应对这种变化。那么,银行金融科技发挥了怎样作用?公众的金融服务选择变化会促进银行服务转型吗?本文以某大型国有商业银行为例,在构建银行金融科技指数的基础上,使用新冠疫情期间的经营数据检验分析其绩效。结果发现:银行客户正在改变其金融消费行为习惯,对银行金融科技服务的认可度不断提高,从而使银行金融科技业务实现相对正向增长,一定程度上抵消了疫情对传统线下业务的负向冲击,发挥了"稳定器"作用。深入研究作用机制时发现,除了银行关闭物理网点使客户被动选择金融科技服务,出于避免感染的风险考虑,客户主动选择银行金融科技服务。由此,本文提出银行金融服务数字化转型的建议。     

关于场景金融中场景专业化建设模式研究 ——以江苏多飞科技公司为例

在场景为王的时代,以开放银行为底层思维构建起来的场景金融,越来越成为各金融机构的现实选择,但由于开放银行是以场景的构建为前提,场景的完善也就成为开放银行能否成功的关键.基于目前各家商业银行开放银行的实践,"场景"主要为原来存量客户的转换,且由于体制与机制等原因导致责任不明、动力不足,使得开放银行的功能大受影响.因此,"场景"生态圈专业化建设便被适时地提到议事日程上来.目前,"场景"生态圈建设的目标模式也较多,但基于存量金融科技公司的转型或新设金融科技公司金融实践,以顺应社会专业化分工的大趋势,将场景金融中"场景"生态圈实行公司化专业运营是当前比较切实可行的选择.     

金融科技投入与不良贷款风险缓释——来自北京230家银行支行的微观证据

金融科技具有管理风险的天然属性,在全球金融机构加快推进数字化和金融科技战略背景下,研究中小商业银行基础支行层面应用金融科技化解不良贷款风险的能力,对银行防范化解区域不良贷款风险、改善经营绩效具有重要现实意义。以信息技术人员投入、信息软件和硬件投入为代表的金融科技投入能显著降低不良贷款风险,发挥风险缓释作用,进而明显改善银行业绩,其中信息技术人员投入作用最为显著。金融科技对不良贷款风险缓释作用具有滞后性,金融科技投入、不良贷款风险缓释与经营绩效提升之间存在正反馈机制。上述作用机制在数据治理应用、合规执行和内控执行更好的银行支行表现较为显著。     

金融支持创新驱动发展的效果评价与政策应对

本文基于中国省际层面的面板数据实证检验了金融对地区经济创新驱动发展的支持效果.实证研究表明:地区金融发展水平每增加1个标准差,则地区经济创新驱动发展程度将提高0.2693个标准差,故金融对地区经济创新驱动发展的支持效果是比较明显的.各种实证检验结果均表明,上述结论具有较强的稳健性.本文还提出了完善多层次资本市场、试点科技银行、创新企业股权市场、构建政策性金融支持体系、完善科技金融法律法规等促进经济创新驱动发展的政策建议.     

数据共享视角下开放银行生态圈的构建研究

近年来,金融科技的发展助推了商业银行数字化转型,开放银行和开放银行生态圈也应运而生。开放银行生态圈是以开放银行为核心的开放共享的金融科技生态系统,开放银行的本质是数据共享。文章从数据共享视角探讨如何构建开放银行生态圈,从信息不对称理论、长尾理论、交易成本理论和生产要素理论多角度分析了理论可行性,从“数据孤岛”、数据权属界定、数据共享监管和数据共享外部性的角度阐释了数据共享助力开放银行生态圈构建的挑战与障碍。文章还论述了开放银行生态圈构建的范式和国内现阶段开放银行建设的实例,结合相关理论基础,为数据共享以及开放银行生态圈的构建和发展提供建议。     

金融集团组织模式比较与选择

随着金融管制的逐步放松,各国出现了越来越多形式各异的金融集团,但在组织模式的选择上却主要有三种综合银行模式、银行母公司非银行子公司模式和控股公司模式.     

民营企业金融支持的研究及建议

对民营企业的融资困境进行了分析 ,认为目前民营企业融资存在直接融资渠道不畅、间接融资空间狭窄、缺乏全方位的金融服务等问题。因此 ,应为民营企业构建相应的信用担保机制和风险投资机制。建议 :国有商业银行转变观念 ,强化服务职能 ,支持民营企业创业发展 ;有关部门加快培育面向民营企业的非国有金融机构 ;政府对民营企业予以积极扶持 ,给予一定优惠政策。     

科技成果产业化过程中的资本支持

在科技成果产业化过程中 ,包括创业资本筹集、使用、退出等全过程的资本运作是其产业化的成功链条中最为关键的一环。科技成果产业化对资本的需求有其不同于传统工商项目的独有特性。因此其产业化过程中的资本来源渠道也不适宜于通过银行信贷、证券主板市场发行筹资等方式解决。引导和发展风险投资基金 ,建立多层次资本市场 ,建立风险资本的适宜退出渠道 ,方能为科技成果的产业化提供资本支持 ,并创建制度化的资本支持机制和体系     

我国小额贷款公司资金短缺原因与对策探析

民间资本通过小额贷款这一渠道输入到急需资金的中小企业和农户手中,为解决我国"三农"及小型企业融资难问题提供了一条有效途径.但是大部分小额贷款公司在放贷业务方面面临着放贷资金不足而难以持续运营的难题.其主要原因表现在:只贷不存,缺少后续资金;前景不明,投资者观望犹豫;向银行融资困难;利润空间小;得不到政策扶持.赋税相对繁重.解决小额贷款公司资金不足问题可以从如下几方面入手:扩展融资渠道,增强小贷公司"贷"力;制定相关优惠政策,缓解资金压力;将小额贷款公司定性为"非银行金融机构";放宽融资限制,疏通融资渠道;实现小额贷款公司自我完善.     

会计信息失真及解决对策研究

会计信息失真一直是令会计学界头疼不已的问题,也是会计学研究的重要问题之一。会计信息失真可能给股东,债权人等造成经济损失,甚至扰乱正常的经济秩序。近年来,科学技术尤其是互联网技术正在快速发展,同时互联网在我们的日常生活中的运用也越来越广泛,我国经济也得到了迅猛的发展,一些企业迫切想要融资上市,会计信息失真的问题越来越严重,弄虚作假的报表也日益增多,给财务会计工作带来了巨大的挑战,给我国经济造成了诸多伤害。高质量的会计信息日益成为一种迫切的需要。加强网络化和制度化建设,提高会计从业人员的综合素质,加大督查和惩处力度,是解决会计信息失真的有效对策。     

典当融资与银行融资的比较研究

典当融资是一种特殊的信用活动,＂以物质钱＂是其最突出的特色。资金融通是典当行最基础、最重要的社会功能,因此金融属性应该是典当行的本质属性。典当融资与银行融资相比,具有小额、短期、灵活、方便的特点。二者在贷款对象、贷款规模、资金来源、贷款种类、贷款用途、贷款流程等方面都存在着显著的差异,典当融资对银行融资起着拾遗补缺的作用。典当行与商业银行相互配合,不仅可以优化金融产业内部资源的配置,还可以满足不同层次的融资需求,促进实体经济发展。     

流动经历、社会信任与县域企业互联网融资——来自全国县域企业调查数据的实证分析

融资是影响中小微企业发展的重要因素。通过对2020年全国县域企业调查数据的分析发现:(1)县域企业使用互联网融资的比例远低于民间借贷和银行信贷,并且互联网贷款在企业负债中的比例低于民间贷款和银行贷款;(2)有流动经历的创业者更可能使用互联网进行融资,并且会扩大互联网贷款在企业负债中的比重;(3)社会信任是流动经历影响县域创业者进行互联网融资的作用机制,即流动经历会通过提升县域创业者的社会信任水平,进而促使其使用互联网进行融资并扩大互联网贷款在企业负债中的占比。在当前中国的县域创业活动中,非正规信贷市场和正规信贷市场仍是创业者进行融资的主要渠道,流动经历是促使县域创业者进行互联网融资的重要因素,由此可得到以下方面的政策启示:第一,加快户籍制度改革,扫清县域居民进入和融入城市的制度障碍。第二,县域政府应为居民流动提供政策支持,降低个体流动成本。第三,县政府应积极落实国家关于返乡创业的相关规定,结合本地实际出台扶持政策,重点推动互联网融资体系建设,加强宣传力度,开展金融培训。第四,互联网融资平台应加强数据分析能力,精准投放贷款,强化客户贷后管理,降低借款人违约的风险。同时,应重视数据安全问题,改进算法,加强管理,保护用户隐私。     

论我国农村综合改革的基本内涵与外延

农村综合改革不仅涉及经济领域的改革,而且涉及政治、社会、文化等领域的改革,是一场重大而深远的制度创新和社会变革。下一步,我国应按照“整体推进”和“重点突破”相结合的改革思路,全面深化农地产权制度、民间融资体制、乡镇政府体制、农民义务教育体制、县乡财政体制、农村公共产品供给体制、农业科技推广体制等方面的配套改革,同时推进国民收入分配制度、财政体制、户籍制度、就业制度、社会保障制度等宏观领域的深层改革,为社会主义新农村建设提供体制保障、财力支持和动力源泉,不断增强农村发展的内部活力,不断扩大基层社会的民主政治。     

互联网金融背景下中小民营企业融资的出路探索

融资难是阻碍中小型民营企业发展的最大难题。互联网金融为中小民营企业创新融资模式带来了机遇，解决了其在融资时面临的信息不对称、融资渠道单一、融资效率低下等问题，在一定程度上缓解了融资困境。但是, 在这一过程中，中小民营企业依旧面临着法律法规不健全、互联网技术风险、资金来源不足等挑战。面对这些问题和挑战，中小民营企业在发展过程中要努力提高自身核心竞争力，同时强化与同行业其他公司的互助合作。当然，政府也应积极完善法律法规，简化融资申请程序，为中小民营企业融资提供完善的信贷体系，使其在互联网技术的推动下持续、稳定、健康发展。     

美国现代融资租赁业的发展及其对我国的借鉴

随着我国资本市场的逐渐成熟,各种融资方式各显其能,银行信贷、债券、股票、基金等都有自己的一席之地,而作为5大金融支柱(银行、证券、保险、信托和租赁)之一的租赁业却难觅寻踪.现代融资租赁把金融、贸易和技术更新结合起来,对各方当事人以及宏观经济的调节都具有重要意义,因此作为一个成熟的资本市场它是不可或缺的,我们应该借鉴他人的成功经验,结合我国的金融实际,大力发展现代融资租赁业.     

财务文化与财务文化学

隶属于“企业文化”中的“财务文化”,既具备“文化”的一般属性,又具有在企业财务中的特殊属性。近年来,“财务文化”及“财务文化学”的研究已成为一个热点问题。随着“科学发展观”思想的提出,企业发展模式的重大调整,“财务文化”必将对企业财务目标、财务战略、财务制度、财务方法带来深刻影响。同时,随着对“财务文化”研究的深入,传统的财务学科体系也将发生动摇,涵盖“技术”和“文化”的“双翼财务学”将会应运而生。