数字人民币的通道作用与对“长臂管辖”的反制

利用美元的全球中心货币地位对他国实施制裁，是美国“长臂管辖”的主要手段。数字人民币具有精准调节货币政策、维持币值长期稳定、降低系统性金融风险等重要金融通道作用。有效发挥数字人民币正向作用，稳慎推进数字人民币参与境外跨境支付金融体系建设，是我国反制美国“长臂管辖”向我国经济领域延伸的有效手段，但需强化法律配套支持，有效规避因监管边界扩大、国际支付体系重构、信用货币创造等引致的风险。从而强化金融科技的合规管控能力，抢占数字空间铸币权，增强反制“长臂管辖”的能力。     

全球治理中的知识生产与结构性权力竞争——以专业性国际组织FATF为例

为什么在军事等强制性力量使用受限的当下,以美国为首的西方发达国家仍然拥有国际秩序中的决定性权威？“结构性权力”解释框架将金融信贷、知识生产提到了和国家安全、产业布局同等重要的地位,这是对当代国际政治经济格局极具洞见性的观察和预测。相较于其他三个维度,知识生产仍是结构性权力相关学术讨论的薄弱点。本文提出知识生产如何发挥作用的分析框架,即知识生产在结构性权力建构和运用中,因其在概念框架界定与议程设置、行业标准与规范制定、合规评估、监督与制裁中占据关键性角色而发挥重要作用。本研究选择当今全球反洗钱和反恐融资最权威的国际金融制裁组织——“金融行动特别工作组”（FATF）为案例,以档案查询和对FATF国别专家进行访谈为方法,通过对FATF概念框架界定与议程设置、行业标准与规范制定、合规评估过程、监督与制裁机制的分析,呈现“知识生产”在新时期全球治理结构性权力竞争中的关键角色和重要作用,同时讨论了知识生产与国家实力、国家战略的关系,提出知识生产这一结构性权力竞争的非零和博弈特质。最后部分总结了“知识生产”作为中国提高全球治理结构性权力入手点的具体策略。     

浅谈内部审计风险

本文从内部审计风险的涵义及其特征出发,介绍了什么是内部审计风险,及内部审计风险所具有的特征.然后提出了当前我国内部审计风险产生的原因, 即:长期以来,我国内部审计受法律法规、管理体制、职能定位、人员素质等诸多因素的影响,缺乏必要的独立性和足够的权威性,难以发挥应有的监督作用;从内部审计职业自身分析,普遍存在审计风险意识淡薄的问题,这既给内部审计的发展提供了广阔的空间,同时也使得内部审计的风险日益增加.最后,通过对各种审计风险产生的原因进行分析后,提出了相应的防范和控制措施.     

欧美国家反洗钱机制研究

洗钱是与走私贩毒、贪污贿赂等社会危害极大的犯罪活动交织在一起的,日益猖獗的洗钱活动和更加隐蔽的洗钱方式需要构建有效的反洗钱机制。欧美各国在世界上较早建立了以完备的法律体系为制度保障的反洗钱机制,在实践中,其反洗钱机制又得到了进一步的完善并取得了明显的成效。本文在概述欧美国家反洗钱立法体系的基础上,着重分析了各国反洗钱体系的运行机制,并总结了它们的反洗钱机制的有效性区域。     

合规行为的效力:一个超越实证法的分析

在现代风险社会中,合规行为也存有风险.如何处理因为合规行为而产生的损害,就成为法学界所要考虑的重要课题.在现有的法秩序中,对于合规行为的法律责任并不存在一个统一的规定,但是学界倾向于合规并不能够作为民事责任的抗辩理由.为什么会出现这样的结果?传统的公私法分立影响、对公共风险的偏见和侵权责任中的权力和利益格局可能是导致此局面形成的重要原因.     

部门容忍洗钱动机研究——基于非法产品供需均衡的视角

"风险为本"已经成为国际反洗钱监管的趋势和方向.洗钱风险的识别是实施"风险为本"反洗钱监管的基础.洗钱风险与各部门容忍洗钱动机密切相关,越倾向于容忍洗钱的部门,其潜在的洗钱风险就越大.因此,部门容忍洗钱动机和部门洗钱风险之间有着正向的变动关系.然而,各部门容忍洗钱动机存在差异性,这种差异性导致打破问责链条的部门不断出现,使洗钱行为一直存在.只有减少这种差异性,反洗钱才能有效开展.本文用容忍洗钱动机刻画洗钱风险,构建了一个非法产品供需的局部均衡模型,研究部门容忍洗钱动机的差异性.研究结果表明,部门容忍洗钱动机的差异性和部门类型、部门规模、犯罪监管强度、部门对非法产品的需求偏好等因素有关.     

中国商业银行的现状分析

国有商业银行是我国金融体系的主体,但由于长期受计划经济的影响,国有商业银行远远不能适应市场经济,特别是金融全球化发展趋势的需要。作者针对我国四大国有商业银行在机构设置、业务经营、管理手段以及金融创新等方面存在的问题,提出收缩管理半径,减员增效;实行本币与外币业务经营及管理一体化;强化商业银行市场营销;提高金融电子化水平,开展和完善网上银行业务;加强国有商业银行内部风险控制等有效对策,完善网上银行的运行机制,加强国有商业银行的竞争力。     

涉案企业合规改革中的单位犯罪附随后果问题

公司、企业犯罪的附随后果,会对公司、企业作为市场经济主体的经营资格形成不同程度的限制,其效果与针对自然人犯罪的从业禁止制度类似,严厉程度甚于对单位犯罪适用刑罚的罚金。虽然公司、企业犯罪的附随后果由行政手段实现,但在现行的法律框架之下,应当结合刑法学、行政法学以及宪法学知识予以研究。在司法实践中,应从涉案企业合规改革的目标——“保企业”角度出发,在对合规企业作出合规不起诉决定后,可以建议行政机关不再适用影响企业生产经营的行政处罚;对被定罪的公司、企业,在其合规整改后,行政主管机关可对其不适用限制、剥夺经营资格的行政处罚或保安处分措施。     

生成式人工智能时代人机对话的传播伦理风险及其应对

作为人类社会中的一种新型对话,人机对话是否符合传播伦理规范,不仅是一个交流合规问题,同时也是一个事关传播秩序稳定与否的问题。生成式人工智能(AIGC)时代人机对话主要存在因“语言区隔”导致的人机“交流的无奈”、交往的工具理性化、话语失范与污染引发的语言攻击、机器沉迷引发的社会越轨行为、隐私侵犯行为与信息茧房效应的加剧等传播伦理风险问题。可采取增强公民的媒介素养、建立适恰的人机对话传播伦理规范、采取措施将机器“道德化”、制定规范人机对话传播风险的法律法规等措施进行应对。     

境外上市互联网平台企业数据安全监管研究

2022年进行的《网络安全审查办法》修订将网络平台运营者开展数据处理活动影响或者可能影响国家安全等情形纳入网络安全审查。参照2021年“滴滴出行”赴美上市并受到严厉处罚事件，互联网平台企业境外上市存在着较大数据安全风险。其中平台数据权属界定模糊、企业数据保护责任感缺失、中美管理层对互联网平台企业数据要求的差异是导致互联网企业境外上市数据安全风险的主要原因。由此结合我国互联网平台企业数据安全管理现状和国外关于数据安全保护的举措，提出了加快法律法规体系的建设与完善、增加境外上市的监管及与国外部门合作、提高企业与个人的数据安全保护意识、促进数据安全保护新技术应用的监管建议。     

后WTO时期外资银行对中资银行影响分析及其路径选择

后WTO时期,我国金融业开放程度不断加深,外资银行正以前所未有的深度融入我国金融体系。外资银行的进入,将从总体上提升我国银行系统效率,但同时也不可避免地带来客户资源、银行业务、服务手段、人力资源等方面的冲击,为此,应通过完善金融体系、提高整体实力、培育新生力量及加强合作等策略增强中资银行抗击外资银行的实力,引导中资银行健康发展。     

浅谈我国企业面临的环境风险

我国治理环境的责任开始由政府转向企业，企业将面临国家征收排污费、发生环境事故、违反环境法规、国家产业和金融政策的变化、“绿色”壁垒以及雇员环境意识的增强等来自企业内部和外部的各种风险。企业可采取树立环保意识、建立环境管理体系、创新环保技术、强化员工环境意识等对策来降低环境风险。     

我国境外投资立法存在的问题与完善措施

伴随着经济全球化和我国加入WTO后的前进步伐,我国的境外投资越来越多。境外投资立法是我国涉外立法的组成部分,对我国境外投资起着保护、鼓励与管理的作用。但目前我国的境外投资立法存在着缺乏统一立法、透明度不够、缺少对民营与私营企业的立法以及鼓励与支持措施不健全等问题。为此,应改革和完善我国的境外投资管理制度,建立和健全境外投资企业的服务制度,完善我国海外投资的鼓励制度,借鉴发达国家的通行做法建立我国的海外投资保险制度,以促进我国海外投资活动的健康发展。     

对社保经办机构内部控制建设的几点思考

2007年初,原劳动和社会保障部下发了《社会保险经办机构内部控制暂行办法》(以下简称内控暂行办法),对社保经办机构的内部控制作了具体的规定。内部控制手段的引入,在促进基金收支合法合规、保证基金安全完整,提高管理效率等方面发挥了良好的作用。     

试论国有企业法律风险及其管理

中国国有企业经过市场经济的洗礼,已初步学会了适用经济法律规则,创造了良好的经营业绩。但由于长期受计划经济体制的影响,国有企业法制建设相对薄弱,市场意识、法律意识与契约意识不强,合同管理不够规范,造成了一些难以弥补的经济损失。近年来,国有企业涉及的企业改制、民事、经济、行政纠纷日益增多,企业经营面临着诸多市场和法律风险。因此,迫切需要加强国有企业法律风险防范机制建设,提高法律服务水平,最大可能地防范、化解企业经营风险,促进企业资产保值增值。     

中国海外投资政治风险防范举措研究——以利比亚危机为视角

近年来,我国对外投资日趋增加,投资方式不断创新,投资规模不断扩大,风险也日益提高,加强海外投资政治风险防范迫在眉睫。我们应该借鉴国外防范海外投资政治风险的成功经验,采取国家和企业共同防范的做法。就国家而言,应当健全海外投资保障立法;建立海外投资保险制度以转移风险;优化海外投资结构并建立政治风险预估系统;强化政府功能,促进国家间谈判协商或高层会晤;大力引进和培养国际化经营人才。就企业而言,在投资前做好政治风险评估工作;对外采取合适的经营策略,对内提高风险管理水平;优化海外投资组织结构;购买境外投资保险;充分利用国际法制规避风险。     

试论可企业化非经营性资产的市场化经营

本文分析了我省可企业化非经营性资产市场化经营的现状 ,阐述了市场化经营的保值增值机制、成本核算机制、财务监控机制、风险防范机制、激励机制、无形资产资本化经营六大内部约束机制 ,以及并购重组等外部扩张机制 ,论述了国家整体经营和企业局部经营的双层经营体制 ,对市场经济条件下可企业化非经营性资产的市场化经营的理论和实践进行了探讨     

数据推理的法律规制

数据推理既是开发利用数据价值的重要手段,也可能对个人信息保护、数据安全和算法安全造成潜在风险。规制数据推理风险既需要尽量追求数据安全与数据开发利用之间的价值平衡,也需要有充分的技术前瞻性。国内相关立法中尽管已有较多间接支持和保障数据推理规制的规范依据,数据推理规制的直接依据及具体制度工具仍颇为有限。在众多专门性法律机制中,应当以元规制为主要的数据推理规制路径,建立和完善以数据分析安全合规为重心的规制体系。     

上海在港制造业企业经营适应性研究

作者通过实地调查,运用因素分解和归纳判定方法对不同社会经济制度下经营企业的适应性问题进行探索性研究。文章从宏观环境和微观环境两个侧面,对上海在香港经营企业的各种条件进行客观评价,所设计的企业经营环境等级计分评定方法,具有一定合理性和科学性。作者较细致地分析了在港沪办境外企业的成功经验,对进一步完善我国经济管理体制,深化政策,搞好国营大中型企业,具有一定的借鉴意义。     

企业财务风险浅议

随着市场竞争的日趋激烈,财务风险对企业生存发展的影响也愈来愈大,通过它能够全面综合反映企业的经营状况。现代企业必须树立风险意识,充分了解财务风险的成因、建立完善有效的风险控制机制、防范和化解企业发展中的各种财务风险,确保企业向着合理、科学、健康的方向发展。