我国商业银行信用性风险管理中存在的问题及对策

正一、我国商业银行面临的信用风险主要表现(一)信贷结构简单,贷款风险集中长期以来,我国商业银行的主要贷款对象是国有企业,其中以国有大中型企业为主,大中型企业贷款量达到国有商业银行的贷款总量的80%左右。这些企业资金使用量、贷款量都较大,这就容易出现一个现象:个别银行的大部分资产被锁定在某一个企业之中,该银行自身效益的好坏就取决于某大企业经营状况的好坏。这个企业经营状况良好,该银行资金运作正常,能获取正常利润;这个企业经营状况比较差,该银行就会被连带不能实现预期效益,甚至可能出现呆坏账从而蒙受损失;这个企业倒闭或破产,由于银行债权     

银行自身效益提高的难点及对策

一、难点分析我国专业银行目前的自身效益普遍不高，有相当一部分基层行经营亏损问题十分突出。银行经营亏损原因是复杂的，归纳起来不外乎是由于国家政策性因素以及银行自身经营木善造成的。具体可归纳为二高一多，即：资产风险高，负债成本高，应收利息逐年增多。（一）我国专业银行信贷资产风险高，结构极不合理，三项贷款居高不下。银行信贷资金90％以上用在了贷款上，而发达国家只有50％左右用于贷款。同时，我国银行目前信贷资产中的70％以上已纳入企业营运的最低资金需要，15％左右已经坏死。实际可盘活的资金低于信贷资金的15％。所…     

企业贷款难与银行放款难——论中小企业资产信用不足

近几年金融系统对中小企业的贷款方式进行了重大调整，由过去的信用贷款改为抵押贷款和担保贷款，这使目前我国中小企业融资难不但表现为企业贷款难，而且也表现为银行放款难。企业贷款难，主要是因为抵押难和担保难，同时还由于基层银行授权有限功、事程序复杂。银行放款难，主要表现为不少银行贷款占存款的比例逐渐下降，资金放不出去。其原因主要是中小企业财务制度不健全，抵押担保落实起来困难，对贷款责任人追究过重，基层银行授权、授信不足以及金融环境有待改善等。 对这些问题，银行企业的看法基本上是一致的，但在资金的供应方面…     

银行效益评价的一种有效方法模糊聚类法

提高银行效益既是商业银行的核心任务，也是其可持续发展的前提条件，银行效益就其含义而言是银行在业务活动中投入与产出或成本与收益之间的对比关系。从货币观点看，放款与投资是银行的金融投入，职员和设备为实体投入，而银行产出则为活期存款。从信用观点看，银行产出是各种放款与投资构成的经济性产出，而各种存款则为金融投入，银行职员和设备为实体投入。有关研究银行效益的文献大多偏好于使用一些常规的单要素指标，如资产利润率、存款费用率等指标，但这存在一定的局限性，无法全面反映银行效益的全貌。而银行效益的综合分析是对银…     

浅议转轨过程中出现的银企矛盾

近年来,随着企业转换经营机制和专业银行商业化步伐的逐步加快,不同的利益趋动,伴随着种种违规、违章行为,使银行与企业在资金方面的矛盾日益突出。一些地方出现了企业有意悬空银行债权,逃避银行监督和银行强行扣收贷款、附加贷款条件,变相提高贷款利率等对立现象。如何妥善处理二者的利害冲突,建立新型的互利互惠、共谋发展的伙伴关系,已成为当前经济、金融工作的一个重要任务。     

银行不良贷款率与经济发展状况

目前西方银行界通用的方法如信贷计量法等都是假定不存在经济的周期波动或经济周期的波动对借款者是否如期归还贷款不存在影响。但实际上，借款者对经济周期的波动非常敏感，而且信用等级越低的借款者对经济周期的波动就越敏感。不良贷款率与经济发展状况是否存在依存关系呢，两者相关的方向和程度如何呢？本文将从我国实际出发，利用我国上市银行的数据资料，对银行不良贷款率与经济发展状况的关系进行宏观模拟。一、银行不良贷款率影响因素的理论分析１．不良贷款率的界定银行不良贷款率是反映银行资产质量的主要指标，它可以反映银行资产…     

主动应对金融改革的挑战

放开贷款利率管制的新挑战 人民银行全面放开金融机构贷款利率管制，标志着我国金融改革又向前迈出了关键一步。这对提高资源配置效率、深化金融改革和防范金融风险，具有重要意义。但也在一定时期内对贷款使用效益较差的地区提出新挑战。拉大区域存贷差距长期以来，四川银行的存贷比（即银行贷款占存款的比例）都在70％以下，与存贷比在80％左右的浙江、天津等东部省市有较大差距。原因关键是贷款的使用效率相对较低。截止今年上半年，全国的不良贷款率仅为0.98％，而四川的不良贷款率高达1．48％。放开贷款利率管制，将促使贷款加速向不良贷款率低的地区聚集，四川的存贷比有可能进一步降低。     

城市商业银行对微小企业贷款实行营销策略的必要分析

公有制为主体、多种所有制经济共同发展是我国社会主义初级阶段的基本经济制度。改革开放以来,我国个体、私营不断发展壮大,已成为市场经济重要组成部分,积极发展个体、私营经济对全面建设小康社会具有重大的战略意义。2005年国务院下达了《关于鼓励支持和引导个体、私营等公有制经济发展的若干意见》,国家银监会根据《若干意见》,出台了《银行开展小企业贷款业务指导意见》,政策层面要求金融机构从非公有制经济特点出发,完善金融服务,提高贷款比重,开展以中小企业为主要服务对象的贷款业务。在这样…个大背景下,国家开发银行与世界银行合作,借鉴欧洲复兴开发银行的模式,正式启动了中国商业可持续微小企业融资项目,去年岁末国家开发银行与包头市商业银行、台州商业银行签订了《微小企业贷款项目合作协议》,项目启动让我们看到解决微小企业融资问题的曙光。     

人力资源会计初探

一、人力资源的性质及特点 人力资源是指人体内存在的各种劳动能力，表现为体力、智力、知识和技能的总和。它是企业在某一特定阶段员工的生产、经营、管理等各方面的能力。人力资源在企业创造经济效益的过程中作用是巨大的，也是难以准确计量的。其特点主要有以下几点： １．创造未来效益的不确定性。企业的效益是由外部环境、员工素质及企业的各种内在条件三者综合利用的结果，其中外部环境和人员素质的作用都是无法确定的因素。 ２．与企业投资的非线形关系。一般而言，高数额的人力资源投资能形成一定水平的人力资源，但也有高数额投资…     

基于RAROC模型的商业银行贷款定价实证研究

商业银行是经济发展的产物,在经济体系中占有十分重要的地位,而贷款定价是商业银行的核心管理问题之一。文章基于RAROC方法的贷款定价框架和模型,对研究样本的经营成本、风险成本、经济资本的各相关参数进行了计算,得出全面涵盖样本企业风险的贷款定价,并与银行的实际定价进行比较分析。研究发现银行现行定价容易低估贷款风险,对非预期损失风险的补偿程度不够,RAROC定价方法可以衡量贷款风险并给出适当的价格补偿,这有助于我国银行业风险控制能力和资金使用效率的提高。     

贷款利率松绑将促进跨领域的P2P、信用卡、区域型银行竞争

2013年7月20日起央行全面放开金融机构贷款利率管制，业内掀起了一股讨论热潮。基本观点有三：短期对实体经济和银行影响有限，象征性意义大于实际意义；放开贷款利率下限，银行可能为优质客户设定更低的利率，利好大型央企；放开贷款利率上限，银行可提高定价空间，小微企信贷可获得贷款概率提高。银行层面的反应相对比较冷淡，笔者近期走访的10余家银行均无实际应对措施，仅在中高层管理会议中提及关注此事。银行内部人士表示政策宣传推广被大众认知需要一定的时间，短期内对银行影响甚微。     

违约风险、房地产贷款市场博弈与房地产价格

本文从事后激励的角度，构建了一个关于房地产个人贷款违约与银行反应策略的博弈模型，对中国房地产价格下跌的诱发机制以及家庭和银行的最优决策进行了理论分析。在此基础上选择35个大中城市作为研究样本，利用面板数据回归模型对相关理论推论进行了实证检验。理论推演和实证研究表明，家庭收入下降和房地产贷款违约是诱发房地产价格下跌的关键因素。提高购房首付比，降低房地产贷款价值比以及保持房地产贷款市场结构的适度集中，既可以抑制房地产价格过快上涨，也可以预防房地产价格发生暴跌风险。当房地产贷款出现违约时，为了避免房地产价格进入下降螺旋，银行的最优策略不是取消房地产抵押品的赎回权，而是采取积极的信贷刺激措施以稳住房地产价格。贷款市场份额占比越高的银行越有激励这样做。     

对消费信贷均衡利率水平的探讨

近年来,消费信贷在我国商业银行贷款总额中所占的比重越来越大,同时利率市场化改革趋势也使银行在贷款定价方面有了更多的自主权.一般而言,取得尽可能多的预期收益是银行发放消费信贷的重要原因,而银行的预期收益主要取决于贷款规模与利率两个因素.     

不完全信息情况下的金融契约模型

本文利用委托--代理理论,建立了银行和企业之间的金融契约模型.分析了完全信息和不完全信息两种情况下银行不同的贷款策略及银行企业的收益.     

县域中小企业融资存在的问题及建议

一、县域中小企业融资存在的现实问题及原因分析目前县域中小企业贷款的方式主要以抵押贷款和担保贷款为主。一是由于国有商业银行放贷权集中在县及县以上机构,而且县级机构放贷权被严格限制,乡镇级银行办事处基本上没有放贷权。只能进行企业抵押贷款和担保贷款这种消极的放贷政策。二是因为信用评级一般由与各信贷机构有合作关系的资产评级机构进行,评级机构对被评级企业要收取一定的费用,从而增加了企业的融资成本,加之手续烦琐、效率太低, 因此企业更趋于选择抵押贷款和担保贷款的融资方式。     

对当前个人住房贷款风险的思考

一、当前个人住房贷款风险的现状 (一)我国目前的个人住房贷款风险具有以下三个特点 1.种类多.一是银行的流动性风险.个人住房贷款的快速增长和比率的迅速提高,使得银行资产结构中的中长期贷款比重过高.在我国,个人住房贷款比重已从1997年的0.3%上升到2003年的9.27%.部分小型城市商业银行已经开始面临流动性问题.二是企业和个人转移的融资风险.     

基于贝叶斯博弈的银行贷款定价研究

文章通过构建一个上市银行与非上市银行之间的贷款竞价博弈模型,研究了不同成本类型上市银行的信息披露策略选择以及对非上市银行平均贷款定价选择与期望利润的影响。研究发现,对上市银行来说,成本优势越明显,越应当提高信息披露质量,这样可以在博弈中形成分离均衡,同理,成本劣势越明显,则越应当降低信息披露质量,这样可以充分掩饰自己的成本劣势,形成混同均衡。而对于非上市银行来说,当观测到上市银行披露高质量信息时,其最优贷款定价策略为降价;当观测到上市银行披露低质量信息时,所采取的最优决策是提高贷款定价。     

防范信贷风险之我见

金融业本身是一个高风险的行业，近年来受多种主客观因素的影响，造成银行信贷资产质量下降，三项贷款增加。造成风险贷款的原困：从银行外部看，片面追求高速度，忽视经济效益的粗放型经济增长方式，是导致信贷资产质量下降的主要原因。过去我国经济增长主要靠规模扩张和过量的资金投入来实现，造成企业生产经营资金对银行信贷资金的高度依附。而在企业经营机制转换过程中，个别地区忽视对国有资产和信贷资产的保护，使得部分企业借转换企业经营机制之机，有意架空分离银行的信贷资产，导致信贷资产风险加大。如一些企业借转制为由，设立二…     

具有随机需求量的存货决策

在现代企业生产经营过程中,库存(货)不仅品种多,而且占用的资金数额大,且具有随机需求之特征,所以在存货时应尽力在各种存货成本与效益之间作出权衡以达到最佳组合,使企业的存货总费用最少.     

信息不对称条件下的银企信贷行为动态博弈

0引言在市场经济体制下,商业银行和企业都是自主经营、自担风险、自我约束的平衡独立的经济主体。银行通过对企业的贷款取得利息收入;企业通过向银行筹资进行经营取得利润。从信贷投放的过程来看,企业筹资有一个可接受的融资成本问题;银行放贷有一个可接纳的风险与预期收益的权