信用媒介学说与信用创造学说之争的启思

近年来,我国国民经济一直保持了持续较快增长发展局面,这与国家及时、有效的宏观调控是分不开的,这种调控也突出地表现在金融业改革与发展的卓著成绩上。为了进一步充分发挥银行在信用调剂功能,我们可以借鉴国外货币信用理论--信用媒介学说和信用创造学说。信用媒介学说的基本观点是,银行必须在收受存款的基础上才能放款于人,银行的受信业务优先于授信业务,并决定着授信,信用创造学派的基本观点是:银行能超过其所收存款以放款于人,而且能先行放款,籍以造出存款。因此银行的授信业务应该优先于受信业务,并且决定着受信业务,还可以通过信用的无限创造为社会创造出新的资本。弃其片面之处,其正确的观点可以带给我们启思一:银行应该保持最佳的储蓄规模,启思二:银行应该注意发挥信用创造的作用。     

银行稳健性统计分析方法研究

随着我国经济体制改革的推进和对外开放的扩大,国家信用将会逐步淡出最终被市场信用所代替,这样,原来在国家信用支持和源源不断的居民储蓄存款的流入背景下被掩盖的我国银行体系不稳健性问题将会浮出水面。因此,对银行的稳健性进行统计,就变的非常有必要了。     

现代商业银行风险分析评估及预防策略

1风险的分析与评估
　　风险，源于事物的不确定性，是一种可能发生损失或影响获益的机会。对商业银行来说，国家宏观政策的变化，市场利率、汇率的变动，金融环境的动荡等等都有可能对银行经营安全构成威胁。金融业在经济活动中的特殊地位使商业银行面临的风险更具有其独特性，主要表现在以下方面。1）商业银行经营的是商品经济中使用最频繁、地位最特殊的商品--货币。人人都使用货币，人人都需要与银行打交道。特别是商业银行的业务经营牵动经济生活的上上下下、方方面面。因此，商业银行风险带来的影响往往是很深远的。1929～1933年先从美国商业银行发生的货币信用危机导致世界性经济危机，至今还使人们记忆犹新，不时提及。2）商业银行以信用为经营基础，是最大的负债经营者。一方面是以自身信用向存款人保证存款的信用，并以借款人能按时归还本息为条件。一旦借款人失信，银行不仅要承担坏账损失，而且仍然要向存款人提供信用保证。这两种信用的矛盾，是商业银行风险的最大根源。3）商业银行另一大特色是创造货币。商业银行都具有无限创造货币的冲动，而其安全性又是创造货币的一大制约。商业银行总是想通过信用创新来创造货币，使自身的负债增加，同时需要的流动性也更多，风险也就越高。4）商业银行是经济风险的聚散中心。商业银行的存、贷、汇、转业务涉及各行各业各层次，以其特殊业务活动集各方面风险于一身，因此对经济波动也最敏感，商业银行的风险程度和影响力也往往高于大于其它企业与个人。     

我国商业银行的内部控制现状与对策

完善内部控制对我国商业银行有着重要意义。一方面我国的社会信用体系还没有完全建立,银行风险的控制有赖于自身内部控制的有效性。另一方面我国商业银行改造为市场化的商业银行时间还不长,严密的内部控制体系还在不断地调适过程中,商业银行要在获取收益和控制风险之间找到平衡点。因此,商业银行必须将有效的内部控制当作一项战略决策来对待,通过全面、严密、科学的制度设计和体系构造,确保在控制风险的基础上为投资者创造收益,实现公司的经营战略目标。     

试论银行会计基本核算方法的特点

银行承担着我国主要的货币经营以及信用业务,每天面临着大量的经济业务,因此相比于其他经济部门,银行的业务有着其自身的特点。银行中各种活动都是围绕着经济活动进行的,因此少不了银行会计这个职业对于银行这种特殊的经济组织的经营活动进行反映和全方面的监督。银行业中的会计专业既具有其他行业中会计的共性,在基本的核算方法上也有着与其他行业的会计专业所不同的特殊性。本文主要对银行中会计基本核算方法区别于其他行业会计的特点进行了分析。     

银行业开放与国有独资商业银行改革

银行业开放和国有独资商业银行改革应该齐头并进 ,改革滞后于开放会加重银行业系统性风险；银行业对外开放不仅不能替代国有独资商业银行改革 ,而且因开放时间表的确定而使改革任务更加紧迫；国有独资商业银行的改革不仅事关其自身的未来 ,也关系到整个经济和社会的稳定。一、国有独资商业银行改革滞后阻碍了经济增长和经济体制改革我国的银行体系经过２０年的发展取得了令人瞩目的成绩：首先 ,建立了由统一的中央银行、３家政策性银行和众多商业银行构成的银行体系；其次 ,建立了由４家国有独资商业银行、１０余家跨地区经营的股份制商业银…     

构建我国征信法律框架的探讨

市场经济是信用经济、契约经济,也是法制经济。信用是市场经济的基础,法制是信用的保障。健全的法律体系可以创造一个信用开放和公平享有、使用信息的环境,合理的法律框架,对于征信业未来的发展也有着不可忽视的意义。国外发达的市场经济国家大多建立了完善的个人信用法律体系,因此,学习和借鉴发达国家的相关经验,对于我国的征信体系建设具有重要的意义。本文通过分析国外征信法律制度和我国征信法律制度的建设基础,提出了构建我国征信法律框架的相应对策。     

完善信用档案建设 助推中小企业更好成长

中小企业信用档案是中小企业的"经济身份证",可帮助金融机构和其他企业了解其信用状况,防范信用风险,为有良好信用记录的企业创造更多的融资机会。同时利用信用信息,建立中小企业信用评价体系,形成中小企业守信激励、失信惩戒机制,使守信者得到优惠和便利,对失信者给予惩罚和限制,全面改善中小企业信用环境,助推中小企业更好成长。     

我国商业银行风险管理的现状及对策分析

银行作为金融机构的典型组织形式,它经营的是货币同时也是风险,无论是在哪个国家,银行业是否能稳定发展,都与着本国的国民经济乃至社会稳定都有着密切联系。随着社会经济不断发展,银行所面临的风险也就越来越复杂,尤其是本次次贷危机对美国一系列老牌银行的巨大冲击,从中使我们更加清晰的认识到了风险管理在银行中的重要性。风险管理能力的强弱,直接影响到银行自身的核心竞争力。为此,本文作者根据自身工作的多年经验,对当前我国商业银行风险管理的现状进行了剖析,并提出了自己的一些意见,仅供同行们的参考。     

浅析提升政府公信力的意义

在社会信用体系中,政府信用处于核心地位,是社会信用系统的保障和支柱,对于国家政治、经济、文化以及社会的发展具有重要影响。然而我国目前政府公信力还不容乐观,因此提升政府公信力,对社会的稳定和的发展,具有十分重要的意义。     

浅谈完善我国中小企业信用担保体系

中小企业在当前我国经济发展中地位日益突出,它在促进我国经济增长、提供就业岗位和优化经济结构中发挥着不可替代的作用,已经成为我国经济持续、健康、稳定发展的重要保证。但是长期以来融资难问题一直是制约我国中小企业发展的瓶颈。我国目前的信用担保体系为中小企业提供了相对公平的融资坏境,在一定程度上缓解了中小企业的融资难问题。但是我国中小企业信用担保体系起步较晚,体系建设还不完善,限制了其功能的进一步发挥。本文旨在就完善我国中小企业信用担保体系提出一些对策建议。     

郑州市中小企业信用机制构建与融资环境改善研究

中小企业作为郑州市实体经济的重要组成部分,由于其自身信用的缺失和社会信用机制的脆弱,在后疫情时代,融资困境愈加凸显,严重阻碍了区域经济的发展。因此,需要从优化提升中小企业信用状况、健全信用评价体系、完善信用融资服务平台和优化信用生态环境等方面,构建郑州市完善的企业融资信用机制,以破解其融资困局,激发企业发展活力,确保中小企业持续健康发展。     

关于信用社的柜面服务与营销工作探讨

随着经济全球化和国际经济一体化进程的加快，我国的金融业也应顺应世界经济发展的潮流和趋势，在逐步改革中实现自身的转型。世界经济的一体化也在很大程度上扩大了金融危机发生的可能性，从而致使我国的信用社也同样面临着发展的挑战。信用社要努力从基础工作中寻找突破口，建立自身的持续发展体系，通过对柜面服务和营销工作的探讨，为减轻金融竞争压力创造良好的条件，也为银行的发展提供值得借鉴的经验。     

政府隐性保险政策与银行业风险承担行为——对“国家信用悖论”的理论解释

本文在一个两期经济的框架内,研究了国家隐性保险对银行业风险承担行为的影响,给出了隐性保险对不同银行风险选择的激励条件和边界,并对基于政府隐性保险的"国家信用悖论"给予了理论解释.政府隐性保险并不必然鼓励所有银行的风险承担行为,它只是可能地鼓励了问题银行的风险承担激励.政府隐性保险对问题银行的风险承担激励取决于银行自身的资本充足状况和实体经济的微观基础.当实体经济缺乏竞争性的微观基础时,政府隐性保险越有可能鼓励了问题银行的整体性风险承担行为.     

我国影子银行体系监管法律问题初探

影子银行体系是传统银行体系外的信用中介体系,其资金来源较多样、较灵活、但缺乏监管,对我国经济发展既有及时解决中小企业资金困难、促进实体经济发展等积极作用,也有增加企业成本负担、容易引发次贷危机、影响商业银行吸收存款等消极作用。本文针对我国影子银行体系中潜在的风险,缺乏相关监管的法律体系等现状进行分析,从而提出相应的法律建议,例如建立相关信息披露制度,完善影子银行法律监管体系,建立风险预警制度,加强与国际监管机构的合作等。     

银行账户管理中存在的问题及对策

银行账户是支付结算工作的前提和基础,银行账户管理是人民银行结算管理工作的重要组成部分.强化账户管理,对维护金融秩序的稳定、防范和化解金融风险具有重要意义.但随着经济体制改革的不断深化,一度时期社会信用基础的削弱,现行的<银行账户管理办法>在诸多方面已难以适应新的形势,对现行的账户管理模式进行改进已是必然要求.     

强化信用意识 营造诚信环境

稳定可靠的社会信用体系是市场经济有序运行的基础条件之一。尽快建立起完善的社会信用体系是社会主义市场经济发展的要求。邓小平同志曾指出：“讲信义是我们民族的传统，不是我们这一代才有的。”在我们不断完善社会主义市场经济体制、汇入经济全球化大潮的征途中，必须清醒地认识到目前不同程度存在的“诚信缺失”的严重危害，必须从制定规则、制度和法律入手，强化信用意识，从每个人做起，建立起全社会的信用体系，塑造中华民族的新形象，实现经济的腾飞和民族的振兴。     

商业道德的培养机制研究

自改革开放以来伴随着我国经济的飞速发展,企业自身在分享改革成果的同时却没有建立起相应的商业道德。商业道德的缺失,在严重损害了消费者利益的同时,也损害了经营者、企业自身的利益和社会公共利益。而只有经济层面与道德层面的双重提高才是稳定健康的发展之路。培养人们良好的商业道德要充分的发挥市场机制中的正能量,培养适应市场经济的商业道德体制,逐步加强信用体制在总体经济体制中的地位,将商业道德培养和道德体系建设相结合才能逐步建立良好的商业道德。     

构建我国信用评级体系的创新思考

金融危机的本质是信用危机,其核心问题是现行由个别国家垄断的国际信用评价体系缺乏公平公正性、普遍参与性和有效的监督。危机充分暴露出美国信用评级模式的种种弊端,为后金融危机时代世界各国参与国际信用评价体系重构、推动国际信用和风险管理新秩序的建立提供了可能,也为中国建立独立自主的信用评级体系、争取国际评级话语权创造了十分难得的历史机遇。本文在分析建立我国特色的信用评级体系紧迫性的基础上,以创新的角度提出了构建具有中国特色的自主信用评级体系的思路。     

中小企业融资难原因探究

本文在分析中小企业融资特点的基础上,深入阐述中小企业融资难的原因:(1)中小企业信用水平偏低,银行普遍存在"惜贷"行为;(2)信息不对称使银行和中小企业关系疏远;(3)信用担保机构运作不规范;(4)现有银行体制不支持中小企业融资;(5)国内多层次的资本市场体系尚未建立,直接融资与间接融资比例不协调。