也谈信用证欺诈与风险防范

信用证作为一种依赖于银行信用的重要的结算方式已广泛应用于国际贸易中,但是由于信用证采取的是纯粹的单据交易的方式,为一些不法分子提供了可乘之机。信用证欺诈已逐渐成为严重影响当代国际贸易的一种非暴力犯罪。通过分析信用证欺诈在国际贸易实务中的主要表现形式,并根据近年来信用证欺诈呈现的新特点,探讨性提出信用证的各主要当事人进行欺诈防范的相关措施。     

国际贸易中信用证欺诈风险与防范

由于信用证属于银行信用,在一定程度上解决了进出口商之间互不信任的矛盾.因此信用证支付方式发展很快,在国际贸易中得到广泛应用.但从信用证本身的原理看,银行在信用证结算中只对单证作表面审查,不问货物,不管合同,给一些不法商人提供了欺诈的机会.为了防止欺诈行为产生,进出口商和银行可采取严格审查合同和信用证提防软条款、规范操作,严格审单、加强信用风险管理、正确缮制单据和文件等一系列措施加以防范.     

信用证诈骗的新特点及其防范

信用证作为一种成熟的使用广泛的国际结算制度,同时也成为不法分子进行欺诈,骗取银行和企业的资金的一种手段。笔者根据近年来信用证诈骗呈现的新特点,比较中外信用证诈骗,得出防范的相关措施。     

浅析信用证结算中的欺诈风险及其防范

信用证作为一种较为安全的结算方式在19世纪后期开始出现并在国际贸易中广泛使用。这种在理论上被认为是“一手钱,一手货”的结算方式真的是毫无风险吗？本文通过对信用证结算的过程分析及其对业务实践中所遇到的种种问题的研究,指出了在当前信用证结算中可能遇到的欺诈方式和防范措施。     

信用证欺诈及其防范措施探析

信用证是国际贸易的主要支付方式,被誉为“国际商业的生命液”。然而信用证欺诈行为却对国际贸易的发展有着不容忽视的破坏作用,发展中国家往往是欺诈的主要受害者,其中也包括中国。对信用证欺诈进行研究,揭示信用证欺诈产生的原因及表现形式,并寻求有效对策,以期为实践中有效防范信用证欺诈提供帮助。     

论信用证欺诈成因及防范

信用证已成为一种常见的结算方式,如今被广泛应用于国际贸易中.但是由于信用证自身的特点和缺陷,容易被某些不法分子所利用,进行欺诈.以即将施行的UCP600为基本准则,分析信用证欺诈产生的根本原因及防范措施.     

论信用证欺诈及其规制

信用证欺诈是民事欺诈在信用证领域的一种特殊表现形式,导致信用证欺诈的主要原因是信用证法律制度的抽象独立性原则,此外,低风险高回报的利益驱使以及单据格式的不统一都可诱发欺诈的产生。按欺诈的主体不同可将其分为:受益人欺诈、开证申请人欺诈、开证申请人与开证行共同欺诈、开证申请人和受益人共同欺诈、受益人和承运人共同欺诈。对信用证欺诈问题的规制,可以分为事后与事前两种方法,以确保交易安全。     

信用证欺诈与信用证诈骗罪之比较

信用证欺诈与信用证诈骗罪,在行为产生的根源、表现形式、社会危害性等方面有相似之处,使理论界、司法机关和行为人容易产生混淆。但它们毕竟属于不同性质的法律行为,所以对两者进行比较、寻找不同之处,对立法、司法和行为人有重要意义。而两者的不同处表现在社会危害程度、行为人的主观故意和救济方式、途径等方面。     

防范信用证欺诈

信用证是最常见的国际贸易结算方式 ,因有银行信用的介入 ,其可靠性得到加强 ,因此信用证在我国对外经济贸易中起着越来越重要的作用。但是由于银行在信用证结汇中只对单证作表面的审查 ,而不审查货物 ,就使得一些不法商人有机可乘 ,信用证诈骗案件屡屡发生。只有进行深入的资信调查 ,规范业务操作 ,依靠法律 ,信用证欺诈犯罪才可以得到有效遏制     

信用证欺诈与法律救济

信用证是现代国际贸易中使用最为广泛的支付方式，对确保货款收付起到十分重要的作用。但信用证也有其局限性，而且极易被不法商所利用进行诈骗，使有关当事人的利益受到极大的损害。而受害方通常对信用证欺诈感到束手无策，要想获得补偿、挽回损失极其困难。因此，如何防范信用证欺诈以及受害者如何通过法律救济来挽回损失，这对进出口双方来说具有很重要的意义。     

信用证方式下的风险与防范研究

信用证结算方式虽然较汇付和托收的风险程度小,但在它的使用中仍然存在着故意的风险和非故意的风险。为此,信用证有关当事人还是应做好充分的风险防范工作,以免给一方当事人造成不应有的经济损失。     

信用证独立性原则及其适用

信用证独立性原则是分析和处理信用证法律问题的重要基础。信用证支付方式被广泛采用的主要原因在于它自身独特的法律性质,独立性原则确保了信用证成为快捷、可靠、经济、方便灵活的结算支付方式,并能较好地运用于解决诸如开证行行使抵销权、保兑、信用证开立前和付款后、代位追偿、止付等纠纷。     

备用证与跟单信用证的比较

备用证的作用和性质与跟单信用证是不同的 ,但长期以来备用证业务却依附于国际商会关于跟单信用证的国际惯例。新近颁发的《国际备用证惯例》使备用证成为独立的、成熟的金融工具     

跟单信用证与备用信用证的性质及其区别

在国际贸易中,信用证是比较常用的支付手段。其中常见是跟单信用证。备用信用证作为信用证中的一种,与跟单信用证有着共同之处。但是备用信用证和跟单信用证都各具其特点,并且在适用范围,作用形式等方面有着比较明显的区别。     

如何防范和化解审计风险

防范审计风险是每个审计工作者必须重视的一项工作。本文从转变观念、审慎选择被审计单位、严格执行审计程序、强化督导、等四个方面论述了如何防范和化解审计风险。     

信用证欺诈例外研究

信用证欺诈例外是对传统的信用证独立性原则的突破。文章拟从信用证欺诈例外的确立及其界定,以及银行、法院、申请人在信用证欺诈中的法律职责等问题进行探讨,并提出完善信用证欺诈例外制度若干建议。     

论信用证欺诈的司法保全措施--兼论"欺诈例外"理论的适用

跟单信用证是当今世界贸易结算中最为重要的一种支付工具,也是我国对外贸易结算的主要支付方式。我国入世后,信用证在我国国际贸易中的作用必将日益重要。但是近年来,我国企业与外商之间的信用证纠纷案件也呈逐年上升趋势,其中有相当比例的纠纷涉及到信用证欺诈问题。因此,从信用证欺诈入手,深入研究由此产生的信用证司法保全措施及“欺诈例外”理论的适用问题,是十分必要的。     

论妨害信用卡管理罪

我国《刑法》新增设的妨害信用卡管理罪是指违反信用卡管理规定,严重妨害信用卡管理的行为;本罪的主体为一般主体,单位不能构成本罪;本罪在主观方面是出于故意,其中,“持有、运输伪造的信用卡”或者“持有、运输伪造的空白信用卡”的,行为人主观上必须明知。本罪在客观方面表现为行为人实施了《刑法》第177条之一规定的四种具体行为;本罪侵犯的客体为金融机构的信誉以及金融机构和公众的合法利益;正确认定本罪必须明确其与伪造金融票证罪、信用卡诈骗罪以及窃取、收买、非法提供信用卡信息资料罪的界限。     

信用证欺诈例外原则的豁免研究

独立和抽象原则是信用证交易的基石,但它在客观上存在着保护欺诈受益人的缺点。因此,各国都纷纷建立信用证欺诈倒外原则来进行补救,但信用证欺诈例外原则的滥用又会给信用证交易的善意第三人利益带来冲击,于是信用证欺诈例外原则的豁免应运而生。美国率先在《美国统一商法典》中规定了信用证欺诈例外原则的豁免,英国也通过一系列的判例对信用证欺诈例外原则的豁免给以肯定。我国的信用证立法比较薄弱,虽然近年来的判例和相关文件表明我国对信用证欺诈例外原则的豁免持肯定态度,但立法上的完善应是必须的。     

银行信贷风险的防范与化解

随着经济全球化的发展和加入WTO的需要,我国经济建设和社会各项事业均需与国际接轨,我国银行信贷资产质量不佳也日益受到人们的广泛关注。本文在系统阐述了银行信贷资产现状的基础上,从银行外部和内部挖掘了信贷风险产生的深层次原因,并据此提出了防范和化解银行信贷风险的对策。