我国券商资产管理业务规模风险控制研究

资产管理业务在现代国际证券商业务体系中占有重要地位,也是证券商主要的利润来源之一,但我国大部分券商在该业务领域的违规和超规模经营引发了巨大的亏损。在实际业务运作中,各券商可以依据规模风险控制模型调整自己的投资组合和各种资产在组合中所占的比重,根据投资组合收益率的波动性及时调整资产管理的规模。     

中国证券商的同业竞争

随着中国证券市场的迅速发展和证券商自身的不断扩张,证券商之间的市场竞争日趋激烈,同业竞争的市场格局已基本形成,并在综合实力、市场占有率和市场业务等方面展开了激烈的较量,这种竞争同时也成为了证券商风险形成的一个重要诱因.这种同业竞争态势在今后无可避免地将继续受到强化,并对证券商乃至整个中国证券市场的发展趋势产生重要影响.证券商只有通过在治理结构、经营管理、业务范围等方面实现自我创新发展,形成强大的综合竞争力,才能争取在竞争中获胜.     

打造我国“航母”级证券商的思路

我国的证券市场尽管只有12年的历史,其发展却极为迅速,但是,它仍未摆脱一些新兴市场的特点,突出表现为规模小、业务范围窄、抗风险能力差。我国证券商面临着极为严峻的内外竞争的压力。为此,我国证券商应当进行机构重组、资本重组、业务创新,打造我国自己的“航母”级证券商,应对面临的内忧外患。     

完善中国证券商自律管理制度的思考

证券商乃至证券交易所自律的实现,是法律承认与授权,同自律者本身利益追求相互的结果。建立政府管理与市场自律相结合的科学管理模式,关键是准确界定政府与市场自律的结合面。文章通过对国际上典型国家的证券商自律管理制度进行分析和比较,并结合我国证券商自律管理的实际和不足,提出了构建合理、规范、高效的中国证券商及其自律组织的基本思路。      

证券商行为规范及法律责任探讨

规范证券商的行为是维护和发展证券市场的重要环节。我国《证券法》强化了对证券商行为的规范及行政责任之规定 ,但弱化了相应的民事责任制度 ,导致法律责任的失衡。建议完善证券商违规的民事责任制度 ,以维护交易秩序和安全。     

论我国创业板法律制度存在的问题与完善

创业板可以为创投企业提供融资渠道,为风险资本提供退出渠道。我国创业板制度存在的主要问题是发行与上市条件较高、投资者定位错误和交易制度错位。我国应当执行宽松的创业板发行与上市条件,定位投资者于合格的机构,并引进证券商报价制度。     

我国银行业技术风险评级体系研究

URSIT是目前全球最具权威性的银行技术风险评级体系。技术风险是商业银行信息化建设过程中所衍生的一种风险，与银行业传统风险一起降低了银行业的运行绩效，因此，技术风险控制将逐渐上升为银行业风险控制的一个重要内容。技术风险评级体系的设计是银行业实施技术风险控制的基础性平台，我国银行业技术风险评级体系的设计一方面要借鉴于URSIT的评级标准，另一方面要密切结合我国银行业技术风险控制的现实性实践活动。验证性因子分析可以对理论体系的可靠性和有效性提供经验性解析，并揭示我国银行业信息技术风险控制中存在的若干现实性问题。     

开发性金融风险特征及其控制

从开发性金融的历史使命、业务特点入手,分析开发性金融的风险特征,在此基础上,分析评价了国家开发银行现行的风险控制体系及其缺陷,并从建立全方位的风险监管体系,改进和完善内部评级体系,建立基于企业生命周期的信贷定位等方面,提出了完善开发性金融风险控制体系的对策和建议.     

会计师事务所审计风险控制研究——基于LAD会计师事务所

针对会计师事务所审计风险控制问题,采用案例分析法,以LAD会计师事务所审计风险控制体系为研究背景,分析了审计风险的影响因素。提出了会计师事务所应当从签约环节、事务所规模、专家意见、职业保险、内部治理、执业人员选聘与培训、质量监管、审计方法等方面采取具体措施来控制审计风险。研究结果为会计师事务所完善审计风险控制体系提供借鉴。     

基于财务风险管控视角的高校内部控制框架体系构建研究

在高等教育快速发展进程中,高校财务管理上的各种问题越发突出。财务风险已经成为制约高等教育发展的重要因素。如何控制和管理好高校扩张进程中的财务风险,将对高校内部控制的效率、效果提升产生极大的影响。本文通过深入分析我国高校内部控制体系面临的困境和原因,从财务风险管控的视角来研究高校内部控制框架体系,以期为我国高校内部控制框架体系的构建和完善提供一些建议。     

创业板市场强制做市商法律制度研究

创业板市场是中小企业融资的重要平台,中国创业板市场的推出对解决中小企业融资难问题必将发挥重要作用.但是实践中创业板市场交易制度的设计呈现出类主板化的倾向,结果导致了创业板市场的高投机性和暴涨暴跌,缺乏抗风险能力,缺乏稳定性.要改变中国创业板市场的这些弊端,需要在创业板市场引入强制性做市商制度,完善投资人结构,并实行委托指令驱动和证券商报价驱动的交易结构.这就要求在创业板市场法制建设方面要积极创新,并在现有的体系内进行改造,使证券交易制度的设计符合创业板市场发展的要求和规律.     

基于灰色理论的商业银行技术风险评价

银行技术风险评级体系是对银行技术风险监管的有效工具之一,其核心内容是对银行技术风险进行科学的评级。建立商业银行技术风险评级体系的目的是为了建立健全商业银行风险管理系统,使监管部门有能力识别、评估、检测及控制银行技术风险。     

基于风险视角的证券公司内部控制机制研究

风险评估是证券公司内部控制系统的基础组成部分,内部控制也就是风险的管理与控制活动。风险的存在是控制的原因所在,进行风险评估是整个内部控制制度的基础和关键。本文基于风险视角,阐述了证券公司风险控制的动因及措施,结合证券公司的行业属性,对构建完善的证券公司内部控制体系进行了探讨。     

制造企业存货的风险管理

随着市场竞争激烈程度的加剧,企业的存货管理日显重要,文章拟建立存货风险预警体系,来对企业存货的风险进行控制和分析。并提出了存货风险种类、存货风险指标及其计算,以便对企业存货的风险进行评价和控制。     

中小企业内部控制和风险管理

中小企业在风险状态下运作,无论是经营的效率、效果,财务报告的可靠性,还是法律法规的遵循,均存在一定的风险。内部控制则是在风险状态下,为中小企业目标的实现提供合理的保证。内部控制与风险管理走向融合,是内部控制建设发展的必然趋势。因此,为了适应这种发展趋势,我国现行的内部控制体系,有必要逐步向全面风险管理体系升级和完善,中小企业在经营管理过程中,引进全面风险管理理念,可以使中小企业围绕总体经营目标,将内部控制有效地融合到全面风险管理中,从而为实现中小企业经营总体目标提供合理保证。在当前的环境下,研究一套适合中国国情的中小企业的内部风险控制体系,将有利于中小企业更有效地实现经营总体目标,对增强中小企业战略发展理论具有重要实践价值。     

中国商业银行发展碳金融的风险及防范措施

商业银行应该发展碳金融,但其发展过程中存在较多风险,针对这些风险,可以采取以下几条措施防范：建立并完善法律体系,规避法律风险;制定稳定的政策制度,降低政策风险;构建完善的内控体系,管理和控制经营风险;多渠道培养专业人才,解决人才风险;建立并健全的碳金融市场,减少市场环境风险。     

城乡一体化下农村金融发展的法律建议

现阶段,城镇化已成为大力推动城乡一体化发展的重要抓手,在此过程中我们需要有强大的金融支持和完备的金融监管体系来有效地控制在推进城镇化进程中不断产生的农村金融风险。目前,农村金融集中表现出生态环境缺乏统一规划、创新组织形式风险较高、农业保险不健全以及农村信用体系不完善等问题。为此,应进一步加大对农村金融的监管力度、大力推动大型商业银行下延式服务、不断完善农村信用体系建设以及充分发挥农业保险在农村金融中的作用,以此更好地控制农村金融风险,形成完备的农村金融体系。     

基于层次分析法的采购领域风险控制指标体系构建

如何控制采购领域风险水平是衡量反腐倡廉建设的重要指标，创建具有全面性、层次性、动态性的采购领域风险控制指标体系。对于提高反腐倡廉建设的科学性、主动性、前瞻性具有重要的意义。本文以风险控制的概念化模型作为切入点，构建了采购领域风险控制评价体系。在咨询20名关心和熟悉采购领域风险控制专家的基础之上，对指标体系各层次目标进行评分。确立了最终的组合权重系数，以此确定风险控制优化工作的重心之所在。     

论我国中央政府债券法律制度的完善（下）

我国中央政府债券的监管和风险控制是完善中央政府债券法律制度的又一重要内容。当前,我国中央政府债券法律制度的监管风险控制中存在着亟待解决的一些重大问题。以美国为代表的市场经济发达国家的债券监管和风险控制经验对我国有借鉴意义。亟需建构具有中国特色的中央政府债券监管和风险防范法律制度,形成具有操作性的制度体系。     

中国证券市场引入做市商制度研究

通过对国外典型的做市商制度的阐释,可以看出目前中国证券制度对于做市商制度引入存在的问题是法律障碍、缺少必要的制度、中国证券商准备不足等问题。建立适合我国国情的做市商准入制度,须以法律的形式明确规定做市商的责任义务,建立适当的做市商利益控制机制,规避其破坏市场交易行为的利益驱动,以及建立专门的做市商监管机构。