银行操作风险度量方法与在我国商业银行的适用性探析

新巴塞尔协议出台后,对操作风险的度量在银行业已是一个较为热门的研究课题.本文阐述了目前国际银行业操作风险度量的几种主要方法,并作了彼此之间的比较分析,旨在探讨适合我国商业银行实际的操作风险度量方法,呼应国内银行目前正在推进中的风险管理改革,提高我国商业银行风险管理水平.     

商业银行操作风险不容小视

在2004年6月颁布的巴塞尔新资本协议正式文件中,操作风险被定义为“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成损失的风险”,包括法律风险,但不包括策略风险、信誉风险和体制风险。     

基于BS抽样与分段定义损失强度操作风险度量

银行的操作风险管理在我国起步晚,记录损失事件的数据库不健全,而操作风险事件的"低频高损"特征直接导致研究数据不足.针对操作风险样本数据少以及操作风险损失分布的偏峰厚尾和"低频高损"特征,对我国银行业操作风险,采用基于Bootstrap抽样与分阶段定义损失强度的损失分布法(BS-PSD-LDA)进行了度量.将操作风险损失分为高频低损和低频高损两个序列,分别用对数正态分布和广义Pareto分布对两个阶段的操作风险损失分布进行拟合,并在此基础上度量操作风险年损失.收集了我国银行业过去15年期间的操作风险损失样本数据426个,采用该方法度量了其年风险损失,并与历史模拟法、单一对数正态分布法、单一广义Pareto分布法和传统的两阶段分布法(PSD-LDA)度量的结果进行了比较,结果表明,提出的度量方法能够更好地度量我国银行业操作风险,为银行操作风险的度量提供了一种改进方法.     

巴塞尔新资本协议与商业银行操作风险管理

当前,我国的外汇,汇率,利率尚未完全放开,由于法制不健全,市场机制不完善,银行经营的操作风险明显大于市场风险。[编者按]     

新巴塞尔协议对我国银行法律风险管理的借鉴意义

过去20年来,在全球金融经济一体化的背景下,银行面临的市场和竞争环境发生了巨大的变化,银行从全方位化向专业化转型。与此同时,诸多金融危机的考验,引发人们反思这些风险事件,金融监管问题再度引起关注,巴塞尔银行监管委员会率先提出了经济全球化条件下的银行监管原则问题,故本文从分析研究巴塞尔协议的变化趋势出发,完善我国的金融监管体系,扩大金融开放等方面进行论述。     

内部控制对操作风险控制的激励性经验分析

操作风险正上升为我国商业银行的主要风险,操作风险控制也成为银行管理的主要内容.银行内部控制是操作风险控制的主要措施.即操作风险控制的绩效在很大程度上依赖于内部控制的完善程度.近年来,我国商业银行大力推广和实施内部控制制度.以期预防和抑制操作风险的危害.结构方程模型可以对内部控制的绩效提供实证检验.同时揭示了我国商业银行操作风险控制过程中的若干现实性问题.     

我国商业银行操作风险内部控制浅析

商业银行操作风险监控失效导致众多银行损失惨重甚至倒闭,在金融创新日新月异的今天,操作风险已越来越影响商业银行稳健经营,越来越不容忽视。内部控制作为舞弊三角中舞弊机会的抑制剂、对防范内生性的商业银行操作风险有重要意义。我国商业银行应从管理监督与控制文化、风险识别与评估、控制活动与职责分工、信息与交流、监督评审活动与纠正措施五方面着手加强内部控制,防范操作风险。     

农村合作银行会计操作风险研究

农村合作银行作为我国较年轻的农村金融机构,具有合作制和商业化运作的特性.由于受网点分散、业务规章制度不健全和员工素质不高等方面的制约,农村合作银行在运营管理过程中会计操作风险十分突出.本文通过对农村合作银行会计操作风险进行深入分析,提出相关的风险防范策略和建议.     

浅论银行办理验资业务的操作风险

随着市场经济的日趋成熟及企业准入门槛的不断降低,越来越多的人开始注册公司,并按规定到银行办理验资业务,由于验资款金额一般较大且固定不动,又可收取较高的手续费,各家金融机构竞相办理此项业务。于是出现有的银行为迎合客户需求,违规办理验资业务、出具虚假的验资报告,一旦企业遭受破产清算或相关诉讼时,就有可能承担相应的责任。本文从验资账户开户环节、使用环节、出具询证函环节、退资环节入手,详细分析了常发生问题的风险点,并指出各个环节办理业务的风险防范措施,以指导前台柜员正确办理验资业务。     

预防腐败要从“风险控制”做起

内控体系是20世纪90年代在企业中广泛推广的一项重要治理手段。扬州市在建立惩治和预防腐败体系中，将这一理念和操作方法引入机关部门建设中，开创了一条预防腐败的新思路。在扬州市纪委看来，所谓部门权力内控体系建设，是指从惩防体系建设全局着眼，从制度创新入手，以岗位权力运行要素规范化管理为基础，以现代网络技术为依托，以风险管理和全程监控为手段，     

我国商业银行业操作风险状况

操作风险(Operational Risk)是指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。操作风险很大程度受到人为因素的影响．定量分析难度大，其定量的度量和管理的研究尚在起步阶段。我国大多数银行还处在向真正的商业银行转型的过程中，内部控制机制很不完善，由于操作风险引发的损失事件时有发生，而关于我国商业银行操作风险的定量研究几近于无。本文通过作者从公开媒体报道中所有可能搜集到的国内商业银行的操作风险损失事件，从损失事件类型、业务部门、四大专业银行、区域分布等维度．对操作风险损失事件的频度和幅度进行了定量分析，试图对我国银行业目前面临的操作风险的状况给出一个初步的定量概括归纳。     

银行业操作风险解析与对策

根据巴塞尔委员会制定的《巴塞尔新资本协议》和2005年3月中国银行业监督管理委员会发布的我国银行业第一个关于操作风险管理指引《银行业操作风险指引》,针对我国现阶段重大操作风险事件频繁发生的现实情况,对银行业重大操作风险防范工作中存在的问题进行了剖析,提出了健全管理框架、强化管理手段,加大电子化应用,规范企业文化,树立风险意识,提升综合素质等对策措施。     

我国银行操作风险的分形特征

本文基于分形理论和经济弹性概念,在分析银行操作风险影响因素中引入GDP和CPI,给出了银行操作风险的弹性分维的定义,并计算了中美两国操作风险的弹性分维。中美操作风险损失数据分析结果表明,中美两国的操作风险在GDP和CPI作用下都显示出明显的多重分形特征。同时根据分维,可以得到我国数据收集的阈值,从而能够降低采集数据的难度,有利于商业银行的宏观分析和监管。本文并对模型的预测功能进行了初步探讨,对于估计我国银行操作风险的预期损失提供了进一步研究的新思路。     

巴塞尔新资本协议对国际银行业的影响研究

巴塞尔协议的阶段性成果既是一定时期内国际银行业风险管理经验教训的总结,也代表着银行业监管原则的发展趋势,成为许多国际性银行遵守的共同原则和国际银行监管框架与风险管理原则发展与演变的重要标志。作者以2003年4月公布的巴塞尔新资本协议第三次征求意见稿为代表的一系列具有国际影响力的金融监管原则为分析框架,研究巴塞尔新资本协议下国际银行业的不同影响和反应,并针对中国银行业存在的问题提出相应对策。     

浅谈银行经营机构如何防范操作风险

<正>当前,银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题较为突出,一些银行机构由于相关制度不健全,或者对制度执行情况缺乏有效监督,对不执行制度的操作人员查处无力,风险管理和内部控制薄弱,大案、要案屡有发生,导致银行资金损失。加大操作风险防范力度,进一步强化内控制度建设已作为当务之急摆在我们面前。就经营性机构来说,如何防范?怎样防范?防     

城市土地储备的操作运营风险分析与控制

本文从土地储备功能和运作模式入手,分析了土地储备的操作运营风险,并针对这些环节风险的控制风险方法进行探讨,以期为土地储备的操作运营中的风险控制提供参考.     

网上银行操作防范风险

本文按照理论联系实际的原则,借鉴企业内部控制和信息安全理论,从制度流程设计、内部控制、软硬件安全防范、人员管理、外部单位评价与考核、特殊情况处理与业务可持续性等七个方面探讨了防范网上银行操作风险的具体措施。     

基于非参数方法的银行操作风险度量

金融业全球化竞争和金融管制放松,导致商业银行面临的操作风险不断增加,操作风险已成为金融监管的焦点.因此,对商业银行和其它金融机构来说,可靠的操作风险度量正变得越来越重要.文章采用基于厚尾分布的非参数方法度量我国商业银行操作风险,给出了VaR的点估计方法和3种区间估计方法(正态近似法NA,经验似然法EL,数据倾斜法DT).此方法的优点在于不用假设操作风险损失分布,这样可以消除参数化模型设定差异而带来的估计偏差.同时,根据厚尾分布的特征,提出了新的厚尾分布样本均值求法,调整后均值更注重对尾部的描述和刻画.实证结果表明:调整后的厚尾分布样本均值大于简单算术平均值,更符合右偏厚尾的分布特征;非参数方法得到的VaR点估计和区间估计考虑了厚尾的因素,解决了传统VaR低估风险的问题,更接近真实情况;VaR 3种区间估计的方法能够提升对风险衡量的准确性,其中DT方法所得到的区间估计最为准确.     

商业银行操作风险的成因及其对策研究

"新巴塞尔协议"的颁布提出了研究商业银行操作风险的要求,为探索降低操作风险的有效途径,本文在分析商业银行操作风险具体形式以及产生原因的基础上,从我国商业银行的实际情况出发,借鉴国外的先进经验,提出了防范与控制商业银行操作风险的具体对策,对降低商业银行操作风险进行了有益的探讨。     

商业银行操作风险的度量与管理

操作风险作为一个涵盖多种风险的集合概念,具有与其他风险不同的特点。但由于对它的认识尚处于初步阶段,商业银行对操作风险的度量和管理仍处于探索之中。目前实践中基本认同的管理机制有两种:健全的内部控制制度、独立的审计核查制度及科学的管理是基础手段;以度量法为基础的经济资本是重要的补偿机制。这些为我国银行管理操作风险提供了借鉴。