商业银行合规管理的几点思考

一、合规管理的基本内涵 合规的概念来自于英文compliance 一词,字面含义是"合乎规范",其原意为遵从、服从、顺从.2005年4月29日,巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》的高级文件,明确指出:银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致.     

架构“五道防线”筑牢合规屏障

根据新巴塞尔协议的定义,"合规风险"指的是:银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。信用社的合规工作是一个庞大的工作体系,不能一蹴而就,应多措并举,抓住根本,持续建立健全案件防范长效机制。在加快业务发展的同时,强力推进合规文化建设,通过架构设"五道防线"提升员工合规意识,促进经营理念的转变和内控管理水平的提升。     

信息化时代农商银行合规管理机制建设研究

随着全球信息化的发展,我国农商银行越来越关注合规管理中出现的问题,科学先进的合规管理机制可以为银行创造更多价值。分析农商银行合规管理现阶段情况和问题,并在此基础上提出农商银行合规管理机制建设对策,包括优化管理组织结构、强化独立性、规范化建设等,促进农商银行的可持续、健康发展。     

浅析商业银行业务中的内部风险控制

一、银行业务风险有效控制 银行合规风险管理人员要及时参与到银行组织架构和业务流程的重新设计过程中,要把依法合规经营原则真正落实到业务流程的每一个环节乃至每一位员工.     

农村金融合规风险管理存在的问题与防范对策

合规作为一门独特的银行风险管理技术,已日益渗透到农村金融全面风险管理框架之中。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的农村金融面临的重要风险。因此,完善合规风险管理已成为农村金融当前的重要研究课题。     

构建深入人心的商业银行合规文化势在必行

当前国际金融危机影响还未结束,国内经济正处于触底企稳的关键期,近来我国银行业一些因违规操作而导致的金融案件时有发生,这说明合规管理依然是制约银行发展的一个短板,因此,讨论加强合规文化建设意义重大。     

浅谈改制后农商银行内部审计监督机制管理

随着农村经济改革的不断深化,信用社改制成农商银行的进程快速发展,内部审计机制在农商银行体制的变更下,防控作用和免疫将不断加强,监督经营、规范发展,逐步规范农商银行合规发展,进一步促进农村金融与农村经济的相互融通、规范化发展,为提高农村金融发展提供了保障。     

新形势下企业内部控制风险探讨

良好的内部控制可以保证企业合规经营、会计信息真实可靠和企业经营效率的提高，而合规经营、真实的财务报告和有效率的经营也正是企业风险管理所应该达到的基本状态。从这个角度出发，内部控制是风险管理的必要环节，内部控制的动力来自企业对风险的认识和管理。相反，如果没有良好的内部控制，则往往会导致各种错误和舞弊的产生，甚至造成企业的破产倒闭，从国内的巨人集团衰败、“银广厦”案到国外的巴林银行倒闭、“安然事件”等无不是由于其内部控制缺损或失效所致。因此，内部控制是防范风险事件发生的一种长效机制。     

强化从严治行,培育合规理念

正近年来,面对复杂多变的经济形势和愈加严厉的外部监管,合规风险管理和依法合规经营理念已得到商业银行的普遍重视。但从内外部监管机构的监督检查、已暴露的风险事项甚至违规案件看,商业银行合规文化建设任务任重道远。培育合规理念,应从制度建设入手,通过系统化流程控制,强化激励约束机制,深化合规管理活动,让合规经营理念深入人心。一、强化内控制度建设,确保合规经营有据可依。完善规章制度的体系建设。建立健全制度集中管理体系,明确     

流程、合规与操作风险管理

商业银行风险管理研究中“违规活动—操作风险—信用风险”风险链条尚未得到足够重视． 巴塞尔委员会全面风险管理框架下的众多风险是分层次的,最底层是合规与操作风险,合规与操作风险做到位能极大降低其他风险发生的概率． 以往由于缺少数据支撑,信用风险的合规与操作风险动因无法建立,本文基于“流程—节点—风险点—控制措施—违规事件”关联模型,建立了合规与操作风险的动因库和损失数据库,并在理论上对风险链条上的风险传递关系进行初步探索． 首先基于流程对合规与操作风险动因进行解析,寻找深层次的人员违规和操作风险动因; 其次,探讨了金融机构如何通过业务流程再造改善合规与操作风险管理; 最后是基于流程的操作风险量化建模． 基于实践,总结提炼了“三位一体”的金融机构合规与操作风险管理模式,包含理论基础、信息系统和保障机制,该模式在诸多金融机构中得到运用,并取得显著成效．     

关于员工合规意识教育的探讨

合规意识教育是商业银行风险管理的基础与重点,是现代商业银行的一项重要工作。如何扎实有效地推进合规教育,开展员工合规教育,全面防范风险,提升经营管理水平,是商业银行依法合规经营的重要保障。本文通过对员工合规意识教育的意义、内容及具体措施,为商业银行开展员工合规意识教育,全面促进商业银行依法合规经营进行探讨。     

浅论保险业合规风险管理

对保险业风险管理存在的问题进行了研究,认为存在着合规制度不健全、合规管理组织不健全、合规文化建设滞后等措施,应从健全内控合规制度、健全合规风险管理组织机构、强化合规考核与合规问责、健全合规风险管理人才的培训、完善与业务发展相适应的合规管理信息系统、培育企业合规文化等几方面来做好工作。     

论思政工作在人民银行业务中的重要性

近年来，随着改革开放的逐步深入，市场经济活动越来越频繁和加剧，作为银行的银行、政府的银行的人民银行，其肩负的使命和责任更加重大。思想政治工作是人民银行业务活动中的重要内容，积极加强人民银行思想政治工作对更好的履行央行职责，服务地方经济建设都具有重要的作用和价值。     

构建现代商业银行合规风险管理框架探析

随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化,业务和产品越来越复杂,我国银行业合规风险管理水平不断提高.但是有章不循、有禁不止、屡查屡犯的问题在商业银行分支机构仍然不同程度地存在.加强合规风险管理,既是监管部门强调的重点,也是商业银行自身努力追求的目标.必须转变观念,构建商业银行科学和完善的合规风险管理框架.     

银行会计的规范化管理

实行银行会计规范化管理，对于提高现代化银行会计管理水平，规范银行会计行为，逐步达到全行业的整体优化，具有十分重要的作用。银行会计规范化管理，是依据银行这个特殊企业的现代化管理原理，并且针对银行资金营运活动的需要，建立一套银行会计规范化标准操作程序及管理体系，以建立最佳的会计管理工作机制。     

次贷危机中商业银行的风险表现及其传递路径解析

前美联储副主席罗杰·复古森曾在《回到管理银行风险的未来》的演讲中说道：“银行因承担风险而生存和繁荣。”这句话固然是隽语箴言，然而面对目前席卷全球的金融海啸，人们恐怕更倾向于认可一种相反的结论：银行因触发风险而死亡与衰败。     

国有商业银行会计内部控制研究

银行会计内部控制是指在银行内部依据相关法律法规制定与实施的一系列规章制度、标准、程序、措施等控制活动,完善紧密的控制系统对确保银行会计工作的标准化与程序化,保证银行资产的稳定与安全,加快会计信息化应用,增强预防和抵御金融风险能力等方面有着重要的意义。会计内部控制作为银行控制系统的重要组成部分,它贯穿于银行活动的整个过程,特别是随着商业银行的发展,国有商业银行面临着严重的挑战,会计内部控制系统是否完善,规章制度是否落实到位,对于银行又好又快的发展有着重要的影响。本文就当前国有商业银行会计内部控制中的主要问题进行研究分析,阐明其重要性,最后提出建立健全控制系统的措施与方法。     

从“被动控制”到“主动合规”——探索商业银行合规管理转型之路

目前商业银行合规管理着重于对法律、规则和准则及内部规章制度的遵循,其结果多为形式合规。为提升合规管理的有效性,商业银行应从制度、流程、绩效、文化、价值观等多个方面着手,推动合规管理从"被动控制"向"主动合规"转型,从而实现从形式合规到实质合规的跨越。     

云阳县农村信用社努力构架流程银行

流程银行是当今国际先进银行普遍采用的经营管理模式。云阳县农信社自2003年7月以来，在不断完善法人治理结构的同时，着重从四个方面努力探索，构架流程银行，实现了“五大变化”——管理更规范、执行更有力、监督更到位、队伍增活力、业务大发展。主要做法是：     

心理契约视角下不合规任务对员工离职倾向的影响机制研究

基于社会交换理论并以心理契约为视角,通过对330名一线员工的调查数据进行分析和检验,探究了不合规任务对员工离职倾向的影响机制,并考察了心理契约违背的中介作用以及公正敏感性、威权领导的调节作用。研究结果表明：不合规任务正向影响员工的离职倾向,心理契约违背在不合规任务和离职倾向之间起到中介作用;公正敏感性和威权领导能够强化不合规任务对员工心理契约违背的影响,并调节心理契约违背在不合规任务和员工离职倾向之间的中介效应,且在相对高公正敏感性、高威权领导的条件下能够强化员工心理契约违背的中介作用。