证券公司从事金融衍生品业务的风险管理研究

股指期货的推出给证券公司带来了机遇和风险，而证券公司开展金融衍生品的时候需要把风险控制放在首位，并且需要建立严格的风险管理体系和配套的组织结构，确保能够有效运转。另外由于证券市场是不断波动的，金融衍生品价格随时会朝着不利的方向发展。因此本文分析并提出了证券公司建立金融衍生品风险管理系统的三个要素：组织结构、风险管理过程和内部控制程序，从而提出了比较完善的证券公司风险管理过程。     

信息系统在证券公司内部控制中的运用

近年来,我国的证券业又进入了一个新的蓬勃发展期.但随着证券公司的违规事件以及倒闭现象的不断发生,证券公司认识到了内部控制的基础性和极端重要性,纷纷开始探索识别、防范和控制市场风险的科学方法,证券公司依靠传统的人工方式进行内部控制容易导致缺乏可操作性和控制力,而信息系统的运用使得内部控制变得有力和高效.     

完善证券公司内部控制管理的有效对策

证券公司的内部控制作为保证公司健康稳定发展的重要控制系统,在证券公司的运作中期着及其重要的作用。因此,加强证券公司的内部控制,完善证券公司内部控制措施就显示出十分重大的意义。本文就结合证券公司内部控制因素提出了完善策略。     

浅析证券公司如何完善内部控制制度

本文阐述了内部控制对证券公司治理的积极影响,分析了公司治理和内部控制的关系。在梳理了证券公司治理条件下内部控制现状的基础上,提出加强内部控制完善公司治理的措施。     

信托投资企业的内部控制

97年亚洲金融风暴后,我国陆续出台了金融机构内部控制指导原则和商业银行、保险公司、证券公司、证券投资基金管理公司的内部控制指导原则。我国的金融信托业自恢复以来的二十多年发展历经五次整顿,现在,信托业发展的宏观环境已经初步建成,企业内部控制体系的建立已经成为企业改革目标的重要内容。     

我国银证合作风险分析

银证合作是提高证券公司的经营效率以及商业银行的竞争力的有效途径,但是合作过程中会出现利益冲突﹑内部交易﹑津贴外溢等风险,本文主要分析了银证业务风险传染载体以及风险交叉点并提出风险控制的几点策略。     

证券公司内部控制缺陷信息披露现状研究——基于我国上市证券公司的分析

2012年上市证券公司内部控制自我评价均为内部控制机制和制度方面不存在重大缺陷。对于资产管理、经纪和自营业务等业务中存在的损害客户利益、内幕交易等均未涉及。通过分析我国证券公司内部控制缺陷信息披露现状,建议采取明确内部控制重大缺陷信息披露相关主体职责和标准、加强内部控制缺陷信息披露的监管等措施,提高和改善内部控制重大缺陷信息披露质量。     

基于风险管理的内部控制问题研究

目前,很多企业内部控制存在风险管理缺失的问题。伴随着企业内部控制的不断发展与完善,风险管理成为企业内部控制发展的重要组成部分。本文阐述了内部控制与风险管理的相关涵义,分析了我国企业风险管理中存在的主要问题,从而明确基于风险管理的内部控制目标、强调内部环境建设、加强风险评估、加强风险控制活动、加强企业内部控制监督几个方面做出了加强以风险为导向的内部控制的建议。     

证券公司并购中的风险防范

国外因次贷危机导致许多投资银行、证券公司出现破产或被并购的情况,通过并购重组来提高实力,增强抗风险能力是我国证券公司发展的必然道路。而正在发生的宏源、申银万国证券公司并购案例正印证了这一点。一般而言,证券公司并购存在着诸多风险,只有将这些风险逐一化解,才能够使并购行为具有高效率。因而证券公司在并购之前要确立战略发展目标、掌握国家法律政策动态、明确行业发展前景、完善人力风险预估评价体系,只有做到了上述几点,才能够很好地防范证券公司并购中的风险。     

中国证券公司系统性风险测度及演化特征研究——来自20家上市证券公司的数据

审慎监管条件下，对系统性风险进行准确测度并识别风险演化特征是对证券公司实施风险管理的首要环节。采用SCCA技术，构建Gumbel Copula模型刻画证券公司间的风险相依结构，并对监测指标J-VaR进行了改进，解决了模拟中不易逼近最小边界的问题。从微观、宏观两个层面分别对单个证券公司及整个证券公司系统的风险进行了测度和演化特征分析。实证结果表明系统性风险在大规模爆发前往往会存在部分公司共同表现出的小型波动前兆；证券公司系统性风险具有"陡增缓降"的特点且在风险传导阶段形成的多次冲击对整个体系具有较大的破坏力。     

内部稽核在证券公司风险管理中的应用

本文在评价风险管理和风险管理导向内部稽核的涵义,探讨证券公司风险管理导向内部稽核总体目标、风险识别和稽核模式的基础上,提出证券公司创新风险管理导向内部稽核的措施:建立完善风险管理的良性机制;营造科学认识风险的内部环境和企业文化;建立和完善内部稽核管理支持系统,提高内部稽核手段。     

证券公司创新发展与风险管理

2012年是我国资本市场改革与创新之年,证券业务的创新将成为证券公司发展和构筑核心竞争力的重要手段。本文结合当前我国证券公司面临的现实情况,提出了我国证券公司创新发展的方向及路径,并对如何防范业务创新带来的风险提出相关的建议。     

论加强商品流通企业内部控制管理

随着市场经济的发展，我国商品流通行业呈现出空前繁荣和活跃的局面，行业竞争日趋激烈，但是由于组织机构分散，管理难度较大，内部控制跟不上企业规模发展等问题，给商品流通企业带来很大的控制管理风险。由此，如何建立健全有效的内部控制对商品流通企业有至关重要的意义。     

我国证券公司融资模式探究

在我国,证券市场的发展日益加快,目前,证券公司的融资问题是我国证券公司的重要问题,因为这个问题制约着证券公司的发展,对于公司的管理者来说,解决这一问题才能促进我国证券市场的发展,在融资问题上,其主要表现为现有融资模式存在局限性,加之缺乏融资渠道,因此,,建立专业的融资模式是我国证券公司发展的关键。本文分析了我国证券公司和融资模式的发展现状,探讨了证券公司融资模式的选择,并提出一些建议,仅供参考。     

我国证券公司风险管理控制策略探讨研究

证券公司的风险管理和控制是政府监管部门和本行业关注的重点。我国证券金融市场的日渐成熟,金融机构之间的竞争也随之日益激烈。因此,证券公司业务模式需要变革,引进国外先进的金融管理思想和体制。现代金融机构获得成功的一个重要因素是有效的风险管理,对风险进行有效的管理,就需要有与之相适应的组织架构作为保障。本文结合我国证券公司的现状,分析了风险管理控制的现状,对证券公司建立一个科学的风险管理组织架构进行了探讨并提出了一些建议。     

内部控制对操作风险控制的激励性经验分析

操作风险正上升为我国商业银行的主要风险,操作风险控制也成为银行管理的主要内容.银行内部控制是操作风险控制的主要措施.即操作风险控制的绩效在很大程度上依赖于内部控制的完善程度.近年来,我国商业银行大力推广和实施内部控制制度.以期预防和抑制操作风险的危害.结构方程模型可以对内部控制的绩效提供实证检验.同时揭示了我国商业银行操作风险控制过程中的若干现实性问题.     

证券公司风险管理分析

证券公司风险管理的研究对于整个证券公司风险预防而言，具有极强的预防作用。面对市场风险、流动性风险不确定因素的加深，证券公司的风险管理必须有一个显著的提升。因此，本文通过分析辨识证券公司风险的来源的基础上，提出以成立专门的应对风险的机构或是委员会的方式来防控证券公司面临的风险，以降低风险带来对证券公司的伤害。     

如何加强我国企业的内部控制

当前，我国企业所面临的市场竞争越来越激烈，各种风险层出不穷。面对这种状况，急需要加强企业管理，完善内部控制，建立起有效的防范风险的体系。然而，现在我国企业却普遍存在着内部控制薄弱的问题，并由此导致企业会计造假严重、违规违纪经营以及经营管理不善、抵御风险能力差、市场竞争力遭到削弱等种种问题。     

COSO框架下加强事业单位内部控制建设的思考

伴随着我国市场经济的快速发展以及财政改革的不断深入,对我国事业单位内部控制提出了更高要求。内部控制作为事业单位财务管理的重要组成部分,不仅是预防和降低事业单位风险的利器,更是实现事业单位可持续发展,保障事业单位管理高效运行的关键因素。为了进一步提高事业单位内部管理水平和风险防范能力,规范内部控制,推进廉政建设,应不断完善和强化事业单位的内部控制。本文利用COSO框架分析了事业单位内部控制存在的问题,并据以提出了加强和完善事业单位内部控制的建议。     

企业内部控制风险对策分析

企业内部控制体系的建设是一个系统性的工程,如何确保内部控制功效的发挥,是一个需要深入探讨的问题.本文章主要分析企业内部控制制度在建立和执行过程中面临的风险,并针对这些风险提出了相应的建议,希望能够对我国企业内部控制的发展起到一定的推动作用.