基于反映象相关矩阵的评价指标筛选方法研究

评价指标间信息重叠高会扭曲评价结果，而已有研究主要基于一个指标与部分指标间相关性降低指标集的信息重叠，指标剔除多且信息重叠降低得慢，极易导致评价信息过度损失。为此，本文首先引入取样适切性量数(MSA)表示一个评价指标与其余全部指标间信息重叠水平，引入KMO检验统计量表示一组评价指标整体信息重叠水平。在此基础上，依次剔除MSA值最大指标，直至剩余指标KMO值不高为止，快速降低评价指标集整体信息重叠。之后，通过剔除偏相关水平高的任两个指标中MSA值较大的一个指标，避免个别指标间信息重叠水平较高。最后，与目前应用最广泛的信息重叠指标筛选方法对比表明：本文方法降低指标集信息重叠效率更高，评价信息损失更少；既不会误删信息重叠水平低的评价指标，亦不会误保留信息重叠水平高的评价指标。     

基于Fisher判别的小型工业企业债信评级模型及实证北大核心CSSCI

本文以中国某商业银行1814个小型工业企业贷款客户数据为样本,根据指标对违约状态鉴别精度的影响程度进行第一次筛选,保证遴选出的指标对违约状态鉴别能力都有显著影响;根据准则内相关分析进行第二次筛选,避免遴选出的指标反映信息重复,构建了一套能显著区分小型工业企业违约状态的评级体系。本文的创新与特色:一是根据有、无特定指标两种状态下、Fisher判别对违约状态鉴别精度的提高或降低,反映特定指标对违约状态的影响程度,剔除对违约状态的判别精度没有影响或有降低影响的指标,保留可以显著提高违约状态判别精度的指标,完善了现有研究遴选指标的标准与违约状态无关的不足。二是在相关系数大于0.7的两个指标中,根据对Fisher判别精度影响程度越大、这个指标区分违约状态能力越强的思路剔除对Fisher判别精度影响程度较小的指标,避免了现有研究在剔除冗余指标时、对违约状态影响大的指标可能被误删的不足。     

基于距离分析的税务风险预警指标的选取——以医药上市公司为例

通过SYS(Systematic sampling)抽样方法从沪深股上市的医药公司中抽取34家作为研究对象,同时根据国家税务总局印发的纳税评估通用指标相关内容共选取15个财务和税务指标,然后通过距离分析来检验这15个指标中哪些具有较强的相关性和重叠性,剔除这些高度相关的剩下的就是我们最终要选取的指标,也为我们以后税务风险预警模型的建立奠定基础。     

基于Probit回归的小企业债信评级模型及实证

小企业债信评级系指评价一笔小企业的债务信用资质的高低和债务违约损失率的大小.它事关银行贷款的风险管理以及合格的小企业能否得到融资.因此、债信评级的指标必须能直接鉴别小企业的违约状态.以等级评分和排序为目的的现有的信用评级体系并不评价一笔债务违约损失率大小,现有的信用评级体系也没有任何证据表明其评级指标体系与企业违约状态的鉴别能力有关.本研究根据指标对违约状态鉴别能力的大小遴选指标体系,建立了小企业债信评级体系.本文的创新与特色一是在偏相关系数大于0.7、反映信息重复的一对高度相关的指标中,删除F值小、对小企业违约状态判别能力弱的指标,既避免了第一次筛选后评级指标体系的信息冗余、又避免了误删对违约状态影响大的指标.改变了现有研究评级体系指标的遴选与指标违约状态的鉴别能力无关的状况.二是通过求解违约状态变量与评价指标之间Probit回归方程的回归系数β和回归系数的标准误差sEβ,构建Wald统计量对回归系数β的显著水平进行检验,剔除对小企业违约状态影响小的、回归系数β不显著的指标,保证了第二次筛选出的指标能显著区分企业的违约状态.三是研究表明本文构造的指标体系的感受型曲线ROC的面积AUC大于0.9,不仅保证单个指标能有效区分违约状态,同时确保了整体构建的指标体系对违约状态具有极强的鉴别能力.四是研究结果表明,满足信用等级越高、违约损失率越低的小企业债信评级指标体系的非财务指标权重为56％.五是通过对1 231笔小企业贷款数据进行实证,结果表明:速动比率、总资产增长率、行业景气指数等23个指标能够显著区分小企业的违约状态.     

基于不变权重次约束的综合评价模型

大部分综合评价研究只解决了评价结果的排序问题,无法具体给出哪些因素才是影响具体评价对象特定评价结果的关键因素.次约束综合评价模型开拓了萃取影响评价对象关键因素的思路,但现有次约束研究的不足也很明显,将1个指标数据替换为最差值0,即去掉了这个指标的贡献后的评价得分反而可能会高于该指标得分不为0时的得分,这就是"完整指标体系"的评价得分反而小于"一个或几个指标对得分的贡献被去掉后"的评价得分的不合理现象.文章的创新与特色一是通过保持有n个指标的完整指标体系与n-1个指标的指标体系前后两次评价中指标的权重不变,来改进现有的次约束模型变权重的做法,改正"完整指标体系"的评价得分反而小于"一个或几个指标对得分的贡献被去掉后"的评价得分这种不合理现象.二是通过改进评价标准,在评价不同对象并萃取其优势和劣势因素时,将1个指标得分变为0前、后评价得分的排序是否变化的标准,改进为比较评价得分变化量大小的标准,避免了因前、后两次评价得分排序的序关系不变而导致的无法萃取优势或劣势因素的弊端.三是通过比较将1个指标得分变为0前、后两次评价得分变化量的大小,萃取出影响副省级城市经济社会发展的关键因素、优势和劣势因素.     

基于集对分析的交通运输行业企业社会责任组合评价研究

本文以国际上普遍认可的国际标准化组织ISO26000、全球报告倡议组织G4的企业社会责任理论为基础,通过国内外经典文献的梳理,结合企业履行社会责任的实践,构建了包含环境、经济贡献等在内的7个准则层以及包含了客户投诉处理率51个评价指标的评价体系,以63家上市的交通运输行业企业为研究对象,通过集对分析方法对变异系数、指标难度以及熵权法三种单一赋权方法进行组合,建立企业社会责任的评价模型。本文的创新与特色:一是通过指标得分计算被评价企业与63个名次对应标准分值的同一度,并选取同一度均值的峰值确定企业排名,将变异系数法、指标难度法及熵权法三种单一赋权方法的结果进行组合,得到唯一的企业社会责任排名结果,完善了不同单一赋权方法结果不一致的问题。二是通过数据处理前的Kendall检验对单一评价方法进行一致性判断,通过数据处理后的Spearman检验对结果的一致性进行二次检验,保证了组合评价结果的准确性,解决了单一评价之后直接组合数据导致数据无说服力的问题。实证结果表明,7个准则层中社区发展和人权两方面的表现最佳,在公平运营上表现最差;9个子行业中公路运输业与高速运输业表现较差。     

基于Ohlson会计评价模型的公司治理评价研究

正确评价公司治理水平不仅有助于深化和丰富公司治理理论,为定量研究公司治理与其他经济指标的关系奠定基础,而且有利于上市公司清醒认识和合理优化其公司治理结构,也为监管当局制定公司治理相关准则提供支持.在以往研究的基础上,从公司治理的价值效应出发,利用Ohlson会计评价模型以及包含公司治理整体水平信息的线性动态过程,提出新的公司治理评价指标的构建方法和指标模型自洽性的证明方法;采用经验数据构建 2006 年和2007 年样本公司的公司治理评价指标,该指标通过了模型自洽性和指标有效性检验,且具有明确的理论含义,说明所提出的公司治理评价指标的构建方法不仅合理可行,而且比较精炼,有利于实际的运用.     

基于企业业绩生成机理的经营者相对业绩比较

对企业业绩生成机理进行了系统分析,认为企业业绩除了受到经营者管理活动影响外,还受到经营者不可控的外部系统环境和企业资源状况影响.在此基础上进一步构建了相对业绩的评价模型来剔除经营者不可控因素对企业业绩的影响,以反映经营者业绩贡献的客观事实,同时减少经营者风险承担,最后对评价模型进行了简要讨论.     

基于熵权法的科学技术评价模型及其实证研究

以“坚持以人为本,全面、协调、可持续”的科学发展观内涵为指导思想,通过科技指标的海选、筛选和理性分析构建了科技综合评价指标体系。用熵权法客观地对评价指标进行赋权,建立了基于熵权法的中国“十五”期间的科学技术发展状况评价模型,并给出了“十一五”期间科技发展政策建议。研究特色有五：①根据国际关注、又好又快、可持续发展和以人为本的原则建立指标体系,使科学技术的评价反映科学发展观的要求;②通过熵权法客观地确定指标权重,避免了人为主观确定权重的随意性;③利用熵权法确定的熵值,确保了仅用24个指标反映了95．5％以上的原始信息;④通过对影响科学技术整体效果的准则层进行评价,有助于找出科技发展各环节存在的问题;⑤通过对中国“十五”期间科技发展中的主要问题的分析,给出了“十一五”期间中国科技发展的政策建议。     

模糊层次分析法对汽车再制造企业的整体评价

随着国家提倡循环经济的发展，汽车再制造企业得到国家发展的重视，并给予一定的政策鼓励，但我国的再制造企业与国外有着较大差距，因此通过对企业进行整体评价可以对其国际竞争力有效为全面的认识，而模型层次分析法是一种非常有效地评价方法，相对避免主观判断的偏差，因此通过实地调研，并请专家进行分析打分，利用MATLAB软件进行分析对企业进行整体评价。     

基于一致性的动态组合评价方法研究

为了解决多种动态评价方法和动态组合评价方法评价结论非一致性问题,提出基于一致性的动态组合评价方法。确定相容动态评价方法集,应用几种动态组合评价方法对相容动态评价方法集中的单一动态评价结论进行组合评价,如果评价结论非一致,再利用这几种动态组合评价方法对动态组合评价结论进行组合或再组合,直到得到一致性的动态组合排序值为止。应用基于一致性的动态组合评价方法对东部地区区域自主创新能力进行动态组合评价,得到一致性的评价结论,通过实例说明本研究实际应用上的有效性。基于一致性的动态组合评价方法对解决多种动态评价方法评价结论非一致性问题提供了思路,是综合评价方法研究的有益补充,可以利用该方法进行应用研究。     

基于方法集化的动态组合评价方法研究

为了解决多种动态评价方法评价结论非一致性问题,提出动态组合评价方法。给出关于可比动态评价方法集和相容动态评价方法集的定义,并运用模糊聚类分析方法确定相容动态评价方法集;然后以相容动态评价方法集为基础确定可能的组合评价集,建立评价方法集化模型,寻找一个最满意的组合评价,并对该评价结论进行相容性检验。最后用一个实例说明本研究实际应用上的有效性。基于方法集化的动态组合评价方法对解决多种动态评价方法评价结论非一致性问题提供了思路,是综合评价方法研究的有益补充,可以利用该方法进行应用研究。     

基于漂移度的动态组合评价方法研究

为了解决多种动态评价方法评价结论非一致性问题,提出动态组合评价方法。以相容动态评价方法集为基础对不同动态评价方法的漂移性进行测度研究,提出了基于漂移度的动态组合评价方法。最后用一个实例说明本研究实际应用上的有效性。基于漂移度的动态组合评价方法对解决多种动态评价方法评价结论非一致性问题提供了思路,是综合评价方法研究的有益补充,可以利用该方法进行应用研究。     

基于理想解和灰关联度的动态评价方法及其应用研究

为了对多个多属性（指标）待评价对象（方案）在多个时间点的发展状态和该时间段内的总体发展水平进行比较分析，根据理想解法和灰关联度法优缺点，提出基于理想解和灰关联度的动态评价方法。该方法基于三维数据，将欧氏距离和灰色关联度相结合，提出一种新贴近度，同时反映了位置关系和数据曲线的相似性差异，兼顾评价指标值差异程度和增长程度。最后将该方法应用于"十二五"期间省域循环经济生态效益评价，通过实例验证该方法实际应用上的有效性。     

基于理想解法的动态评价方法研究

为了比较多个系统在不同时刻的总体发展水平,需要进行动态评价。将二维数据加入时序数据扩展为三维数据,提出基于理想解法的动态评价方法,该方法既考虑评价指标值差异程度又考虑指标值增长程度,既可以得到各评价对象各时刻的综合评价值及排序,也可以得到各评价对象在某个时间段内总体的评价值和排序结果。最后用一个实例说明本研究实际应用上的有效性。基于理想解的动态评价方法给比较多个系统在不同时刻的总体发展水平(动态评价)提供了思路,是综合评价方法研究的有益补充,可以利用该方法进行应用研究。     

基于粗糙集理论的排污收费优化模型

基于粗糙集理论,建立了排污收费模型。通过评价因素的重要程度和约简因素,确定了模型中各污染源的排污浓度对各控制点污染物浓度的影响权重;考虑了管理者在征收排污税的同时参与了环境治理工作,使得各个控制点在符合污染物浓度控制要求的条件下,得出了理想的排污税,并达到了全社会总成本最低。     

Overall labour productivity indices in a multi-product multi-stage environment

A procedure for computing productivity indices in a complex case is demonstrated. When reliable data on the internal flow of materials is not available, external flows only are taken into account, assuming standard internal material proportions. The resulting indices point to the overall productivity and may serve as indicators of areas where a more detailed analysis is called for.     

基于对应分析的生态评价模型及典型省份的实证研究

利用"驱动力-压力-状态-影响-响应(DPSIR)"五因素模型构建了生态系统综合评价指标体系的框架,应用离差最大化的方法确定指标权重,应用灰色关联的方法为指标打分,应用对应分析方法建立差别生态改进模型,建立了基于对应分析的综合评价模型。本文的创新与特色一是通过采用DPSIR概念框架构建指标体系,将人的需求、经济发展和社会进步等要素纳入到生态系统评价中,克服了现有生态评价只片面关注环境与资源状况或者只关注环境保护与治理状况的不足。二是通过对应分析同时对典型省和生态指标进行R型和Q型因子分析,在损失最小的情况下,利用最少的维度表示样本和指标的信息。三是通过对应分析图,得出差别生态改进具体方案,以达到有针对性且投资少见效快的生态改观的目的。四是通过在压力准则层中加入自然灾害指数反映自然灾害对生态的影响,改进了DPSIR模型只考虑到人类的活动对于自然环境和资源的压力的片面性。     

国家风险动态性的多尺度特征提取与识别:以OPEC国家为例

国家风险是经济活动主体在国际业务中所面临的来自其他国家的风险, 深入研究其内在特征, 对于理解和把握国家风险的动态演化规律有着重要意义。鉴于国家风险复杂易变的特点, 本文提出了一种基于"分解重构"思想的多尺度特征提取与识别的研究框架, 利用Ensemble EMD方法将原始国家风险值分解到短期、中期和长期三个时间尺度上, 引入方差贡献率、相关系数和Shapley值刻画各尺度与原始国家风险序列间的波动特征、模态特征以及全局重要度。以12个OPEC石油输出国为样本, 实证结果发现:利用各尺度的模态特征和波动特征可以很好地实现样本国国家风险的分类管理, 且分类具有较好的一致性;由Shapley值获得不同尺度的全局重要度, 对于全部样本国呈现出一致且稳定的内在固有特征, 即短期、中期和长期三尺度对国家风险的"贡献度"约为1:1:3。这不仅能够为国家风险管理提供了更为丰富的动态特征信息, 而且对于更为全面的国家风险特征识别、监测与预测提供了一种新的研究方法。