我国商业银行不良贷款的成因及对策

商业银行的发展在我国经济发展中占有举足轻重的地位。近年来,我国商业银行不良贷款得到了有效的控制,但同时也暴露出一些问题及不足。本文从分析不良贷款的现状入手,研究我国商业银行不良贷款的内外因素,并在此基础上就我国商业银行如何有效防范和控制不良贷款风险提出了建设性对策。     

论我国商业银行不良资产的问题与对策

当前商业银行正在面临体制改革,入世的挑战。可谓机会与风险并存,正确处理好方方面面的问题,是国有商业银行改革成功的关键所在。目前较为突出的的问题是我国商业银行普遍存在的比例较高的呆,坏帐和逾期贷款等不良贷款问题。如何处理大量的银行不良贷款一直是困扰中国银行业的难题。本文首先较为精确的估算了中国的不良贷款的数额并回顾了中国不良贷款的形成历史,并且较为深入地分析了中国国有商业银行不良贷款的成因及其带来的各种风险和弊端。认为不能正确解决不良贷款的问题,会严重阻碍国有商业银行的改革步伐,削弱我国商业银行入世后的竞争力,同时也不利于高速发展的国民经济。最后,在对不良贷款的成因及其所带来的金融风险有了较为清楚的认识后,本文为化解金融风险提供了相应的政策建议。     

基于变执行价格认沽期权的不良贷款定价研究

我国不良贷款的成因、质量和市场环境具有相当的特殊性和复杂性,因此不良贷款的转移定价一直是我国资产管理公司所关心的难点问题.本文在传统的信用贷款和抵押贷款欧式期权违约定价模型基础上,针对我国大量存在的资不抵债但负债企业需持续经营的不良贷款,提出了一种不再限定特定违约时刻,且执行价格随时间变化的不良贷款美式期权违约定价模型,该模型给出了利用企业价值、无风险利率、企业的风险、还款期限、本金摊销方式和贷款余额等因素确定不良贷款价值的方法.编制了数值计算程序,计算了一个评估案例,对不良贷款价值的利率敏感性进行了讨论.     

房贷风险:高悬的达克摩斯之剑

近年来,房贷不良贷款节节攀升,房地产价格 的急速上升和风险的不断积累。对商业银行而言, 如何有效地规避房贷风险已经到了刻不容缓的地步。     

法律环境对银行不良贷款回收的影响机制研究

不良贷款回收是商业银行服务实体经济、提高资产质量的重要环节。部分企业由于法律意识薄弱，违约后受到的惩罚力度低，故意逃废债，加剧了不良贷款的风险累积。可见地区法律环境在不良贷款的回收中起着重要作用。本文基于某全国性商业银行的企业不良贷款回收数据，运用中介效应检验模型，研究了法律环境对不良贷款回收的影响机制和路径。结果发现，法律环境对不良贷款的回收有显著正向影响。对规模较大的企业，法律保护的作用显著；对规模较小的企业，法律执行的作用显著。法律保护通过贷前约束机制作用于回收率，抵押和担保的中介路径效应显著；法律执行通过贷后监管机制作用于回收率，失信被执行人的中介路径效应显著。银行在业务中要考虑地区法律环境制定相应的贷款审批和回收要求，政府需要从法律保护和法律执行两方面营造更好的法律环境，从而提高不良贷款回收率。     

低碳经济时代银行不良贷款对中国的福利影响

低碳经济要求经济的运行和社会的发展要满足低能耗,高效率,少污染的可持续发展战略思想,但在实际的经济运行体系中存在很多不稳定因素,银行不良贷款就是其中的一个重要内容。不良贷款的发生对货币供给、投资和经济的均衡造成了直接影响,通过分析,可以验证不良贷款对社会福利的影响程度,为进一步研究经济不稳定因素对社会效用的影响奠定了基础。     

复杂网络视角下行业风险传染与银行信贷配置

信贷业务是银行业主要的收益和风险来源.然而，我国的银行对行业风险进行评估的过程中，没有考虑行业间的整体关联性.因此，基于已有研究，从复杂网络视角研究我国行业风险的主要聚类类型(循环型、中介型、吸收型和扩散型),在考虑行业聚类风险的基础上构建行业层面的银行信贷配置模型(Min-C即最小聚类系数模型)并给出信贷配置最优策略和信贷配置集中化的度量指标C-I-HHI(clustering-industry-HHI).研究结果表明：在4种聚类风险中，国内的行业间聚类风险主要是吸收型，属于较高风险传染类型；Min-C模型由于综合考虑了行业间的聚类风险类型，所以其信贷配置策略在贷款收益率、不良贷款率等指标上优于传统的Na6ve策略、Min-V模型和Min-CVaR模型下的最优策略；Min-C模型下的最优策略的银行不良贷款率也分别低于我国城市商业银行与农村商业银行的平均不良贷款率；稳健性检验中构造的C-I-HHI指标不仅说明了Min-C模型的稳定性，还为银行信贷配置是集中化还是多元化更优的争论提供了新的分析思路.     

银行信贷员如何分析贷款企业的现金流量表

从对我国银行风险分析入手,指出风险存在的原因主要是不良贷款造成的,而不良贷款又主要是银行信贷员和高层管理者对会计报表不能准确分析造成的。进而提出了构建以现金流量表分析为主,适当考虑资产负债表、损益表的综合指标体系,具体设计了14个指标,来考核企业的获现能力、偿债能力等,为银行放贷决策提供了参考依据。     

我国银行业的并购战略

我国银行业目前存在的主要问题1.资本充足率和资产质量偏低,银行抗御风险的能力较差。商业银行改革,提高资产质量是关键。然而由于历史的和现实的原因,我国金融机构的不良贷款比例远远高于国家规定的15%的要求。央行数据显示,至2001年末,国有独资商业银行的不良贷款比例约为25%,部分其它金融机构的不良贷款比例还要高于这一比例,一些新的不良资产还有增长的趋势。不良资产使银行背上了沉重的包袱,制约了银行的发展。同时四大国有商业银行的资本充足率也不高,2001年末国有独资商业银行平均资本充足率为5.75%,离上市的10%还有较大的差距,与国…     

基于DEA的中国16家上市银行信贷资产质量研究

不良贷款率作为银行业信贷资产风险的重要指标,在风险防范和预警体系中起着重要作用。本文通过构建新的信贷资产质量模型,通过DEA方法测评出目前我国16家上市银行的信贷资产质量情况,并提出相关改善建议。     

论国有商业银行不良贷款形成的原因及化解途径

本文围绕我国国有商业银行不良贷款的形成,从信息不对称、市场合约、成本利益比较、委托代理等方面,分不同的阶段对其原因进行了分析。我们看到,造成国有商业银行的不良贷款形成在不同阶段有不同的原因。因此,我们提出在各个不同的阶段解决国有商业银行的不良贷款,应采取不同的措施。我们认为,入世后,随着国有商业银行内外部经营环境的变化,我国国有商业银行不良贷款的问题将会得到很好的解决。     

浅谈如何健全商业银行风险管理机制

<正>我国国有商业银行进行股份制改造后,不良贷款率得到大幅度降低,多年来束缚银行发展的不良贷款包袱得以充分暴露和化解,新的股份制改革对商业银行防范金融风险提出了更高的要求,股份制改革使得国有商业银行风险管理面临内外部双重压力,不仅要接受国际标准、国际投资者和国内外监管部门的检验,要承受更大的信息充分披露的压力,还要面临国有商业银行风险文化落后、风险管理基础薄弱的压力。如果商业银行不能在短期内按国际通行监管标准、     

利率市场化对农村合作银行的影响与对策

利率市场化是一个国家金融市场化过程中的关键一步,这一过程充满荆棘和风险。由于利率市场化,银行系统将面临着更加严重的不确定性。为了争抢市场,银行将不断调整利率水平,这意味着银行将承担更多的风险。农村合作银行率先实行利率市场化,在货币市场的畸形,不良贷款数额的巨大,内部激励及制约机制不健全的条件下率先利率市场化将导致农村合作银行利率风险巨大,支付风险突出等问题。本文通过对利率市场化对社会和金融市场的产生的影响,最后立足农村合作银行,浅谈其深受的影响并提出有关策略方案。     

金融风险分析及其财政应对措施

随着社会经济的不断发展,当前社会金融的风险越来越大,而这些金融风险也以各种方式逐步向财政风险发展。就目前金融风险来说,其不良贷款比例在提高,在经济转型期,一部分国有企业经济效益差,而国有企业建设资金过分的依赖银行贷款等方式,这也就增加了金融的风险。     

农村信用社不良资产的形成与处理对策——以S信用社为样本

农村信用社不良资产偏高已经影响到农村信用社的改革,也削弱了农村信用社支持地方经济的发展能力和持续盈利能力.但不良贷款形成的原因是多方面的,处理好不良贷款也不单纯是一项业务.笔者以S信用社为例进行样本分析,就不良资产的形成和处置提出意见和建议.     

大规模同质不良资产组合回收率定价研究

处置不良资产是我国金融业改革和发展的重要问题,大规模批量处置不良贷款是处置不良资产的首选方法之一.不良贷款组合的回收率分布,是不良贷款组合定价的基础.针对不良贷款回收率的双峰分布特性,将不良贷款分为低峰回收贷款和高峰回收贷款,证明了不良贷款组合的回收率收敛于低峰回收率和高峰回收率的条件期望之和.基于信用风险结构模型,进一步证明了高峰回收率条件期望的正态逆变换与低峰回收比率的正态逆变换之间存在线性关系.由于对低峰回收贷款易于判断,很容易估计低峰回收比率,因而可以通过线性回归估计出高峰回收率条件期望,这样就给出了不良贷款组合的整体回收率估计模型.基于这一模型,还给出了估计不良贷款回收率的分位数的计算方法,该方法实际上是VaR方法的推广.     

怎样把“古董贷款”变成财富之源

正银行工作人员习惯上把陈年贷款看做"古董贷款",认为是不良资产,有风险。然而,要是换个视角、换个办法,"古董贷款"就不再是不良资产,而是财富之源。湖北省郧县白浪信用社曾经有163万元贷款,其中不良贷款高达92%,前一年度亏损39万元,已严重资不抵债。该信用社以盘活供销社承包体不良贷款为突破口,"杀开一条血路",带动整个资产"苏醒",尤其是积累多年的利息带来了丰厚的"油水",当年便实现了盈余。     

银监会将对四大银行不良资产进行全面监测考核

从2004年起,银监会各级监管部门将建立对中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行不良资产的全面监测和考核制度。银监会此次制定的办法,一是强调“对银行风险进行全面监控”,既要监测不良贷款,也要监测非信贷资产和表外业务的风险;二是加强“对不良资产余额和比例的双重考核”;三是改变过去“非现场监管数据隔离,现场检查数据不保留”的做法,对不良资产变化异常的机构,监管部门将及时组织现场检查,督促商业银行提出并落实整改措施;四是要求各级监管部门按照信贷资产、非信贷资产和表外业务建立垂直的专业化监管人员责任制,以提…     

三位一体控制民办高校负债风险

经过二十多年的发展历程,我国民办高等教育已形成了一个庞大的教育资源体系,成为了高等教育领域中的一支生力军。然而,对于绝大多数通过以学养学、低成本扩张方式发展起来的民办高校,要达到国家规定的办学条件、并在激烈的竞争中取得一席之地,资金短缺是必须解决的一个根本性问题。为此,民办高校借鉴了企业的发展经验,积极创造各种条件向银行借款举债办学。如西安欧亚学院、西安思源学院以及江西蓝天学院等上规模的民办本科高校,大多是通过“选准项目、借贷资金、负债经营、超常规发展”完成了学校的原始积累和建设。但是,贷款是有成本的,如果不能还本付息,民办高校将会背上沉重的债务负担,造成财务风险,影响学校的稳步发展。据农总行CMS系统显示,不考虑专项、委托及特定类贷款,全行现投放公办教育客户3505户,贷款余额463.5亿元,不良贷款率2.2%;而投放民办教育客户831户,贷款余额57.1亿元,不良贷款率8.2%。[1] 就整体而言,民办教育的负债风险已数倍于公办教育。因此,尽快完善民办高校负债风险控制机制,既是民办高校财务工作者的紧迫任务,也是民办高校决策管理层的急切所需,且对于促进我国民办高等教育持续、稳定、健康发展具有重要的理论和现实意义。     

警惕国有商业银行的信用风险

我国国有银行自改革以来，取得了长足的发展，但同时也累积了较大的风险。1994年《商业银行法》的颁布，为银行业的发展明确了方向，也为国有银行的改革确立了目标。几年来，银行改革取得了一些进展，但国有专业银行距离自担风险、自负盈亏的商业化目标还很远。而导致这一改革进程迟缓的一大障碍便是国有银行的不良资产问题，它构成了国有银行面临的最大风险——信用风险。一、不良资产严重威胁国有银行的信用据调查，1994年末工农中建四家国有商业银行不良贷款占全部贷款的份额为20．2％，达5300多亿元。1995年我国国有商业银行的不良贷款…