如何防范利用计算机实施金融诈骗

随着计算机的普及与广泛应用，利用计算机进行金融诈骗的案件将越来越多。所谓利用计算机实施金融诈骗犯罪，是指以获取非法经济利益为目的，通过输入、改变、清除或隐匿银行或其他金融机构的计算机数据和程序，骗取数额较大的资金行为。那么，利用计算机实施金融诈骗犯罪手段究竟有哪些特点呢？一、作案手段１、非法进入计算机系统修改帐务，盗窃客户或银行资金。也就是犯罪分子利用工作之便，窃取其他操作员密码，或乘其他操作员未签退即离柜之机，利用该操作员的终端机空存一笔款到事先开立的存折上，然后指使他人将款取走并据为己有。２…     

金融约束理论及对我国金融改革的启示

金融约束是一种轻度的金融抑制,是金融深化中由金融抑制向金融自由化的过渡阶段。金融约束理论认为,金融约束条件下政府通过制定一些政策使金融部门和企业部门能获得“租金”,对促使金融部门在金融深化中提高效率和完善金融体制有着重要的作用。同时,尽管金融约束理论是一种动态的理论、不完善的理论,但其对指导我们反思政府在金融发展中的角色与作用、推     

金融统计与金融计量的新进展——2009金融统计与金融计量国际研讨会会议综述

一、引言 在过去的几十年中,金融统计与金融计量学以其独有的研究对象和研究方法,已经成为统计学中相对独立、颇具特色和最为活跃的研究领域之一.从广义上看,金融统计与金融计量研究金融中的数量问题.它以经济、金融理论为基础,运用统计技术解决金融中各种各样的问题,包括资产定价、衍生产品定价、资产配置策略、风险管理、金融模型的建立与估计、波动率估计、金融经济学理论检验、金融系统模拟等等.     

金融工程与金融创新

金融工程是上世纪80年代提出的一个新兴学科。金融工程就是为更有效地实现资源与风险再配置功能而达成的特定的组合结构或集成工作。狭义的金融工程是指在各种现有基本金融产品基础上,进行不同形式的组合、分解、以及再组合,以设计出符合客户需要并具有特定收益/风险特征的新金融产品;广义的金融工程则是指一切利用工程化手段来解决金融问题的技术开发,它不仅包括金融产品设计,还包括金融产品定价、交易策略设计、金融风险管理等各个方面。金融工程的基本功能金融工程的目的是改善金融参与者的福利,特别是提供更物美价廉的金融产品和金融服…     

数字金融与实体企业金融投资行为

数字金融作为数字技术与传统金融融合所产生的一种新金融业态，不仅完善了金融体系，也改变了企业的融资环境和投资行为。基于2011—2019年上市实体企业数据识别并探讨了数字金融对实体企业金融投资行为的影响、机制、动机及经济后果。研究表明：数字金融促进了实体企业金融化，经过内生性处理和稳健性检验后结论依旧成立。机制检验表明数字金融缓解企业融资约束，助推了实体企业金融投资行为，进而提升金融化程度。异质性分析发现数字金融覆盖广度对企业金融化的影响不显著，使用深度和数字化程度则显著提升了企业金融化水平；数字金融的企业金融化效应仅存在于非国有企业、小规模企业；只有在传统金融发展水平和互联网普及率高的城市，数字金融对企业金融化的影响才显著为正。进一步，基于“数字金融—加剧金融化—抑制主业发展”逻辑链条，发现企业的套利动机驱动了数字金融的企业金融化效应，数字金融不仅抑制了企业的实业投资和主业业绩，还削弱了数字金融的就业提升效应。文章拓展了企业金融化驱动因素和数字金融经济后果的研究，有助于企业和政府政策制定者深刻认识数字金融对企业长期发展乃至宏观经济发展潜藏的负面效应，研究结论为金融供给侧改革和推进金融服...     

基于金融稳健指数FSI的金融稳定性分析

文章立足于"银行稳定是金融稳定的核心"这一思想,选取用于测度金融稳定的核心指标,用熵值赋权重法构建了金融稳健指数FSI,用于度量以银行业为代表的金融稳定性。通过计算2003~2012年每年第二、四季度的FSI及其变化趋势,对金融稳定性作实证分析,从微观宏观两个方面提出对策建议,并通过金融稳健性对国民经济的影响作出分析。     

金融风险之审计刍议

随着金融混业经营的发展,我国的金融安全问题日益突出,金融犯罪手段也更加诡秘,金融犯罪在所有经济案件中的查处难度较大,这均对当前金融风险防范提出了新的挑战。因此加强金融审计对策研究,防范金融风险,成为金融审计的重中之重。一、我国金融风险的成因(一)风险自控制机制不强,内部控制机制薄弱,制度和措施实际形同虚设。主要表现:一是重经营轻管理,自我约束机制尚未健全,使银行的内部控制让位于业务发展需要,有些甚至于与国家或央行颁布的法规相矛盾;内控制度设置不科学,牵制乏力,     

基于金融压力指数的金融系统性风险的测度

文章介绍了一种新的金融系统性风险测度方法一金融压力指数法,并在前人研究的基础上结合中国的现实情况构建了能实时显示中国金融系统性风险状态的中国金融压力指数.该压力指数的实证结果显示中国在2008年4～12月处在金融系统性风险较大时期,且2008年10月是2002年以来中国金融系统性风险达到最大的时期.该结果能较好的拟合2002～2009年中国金融的现实状况.因此,该指数将为我国金融系统性风险监测提供有用的工具.     

我省金融系统贪利性职务犯罪状况调查

1995年至1999年7月,全省检察机关共立案查办金融系统贪利性职务犯罪案件433件457人,其中,银行系统388件407人,占金融系统经济犯罪案件总数的89．6％和89％;保险部门22件24人,占总数的5.1％和5.2％;证券及其它非银行金融机构23件26人,占总数的5.3％和5.7％。共为国家和集体挽回直接经济损失叨叨．93万元。（一）从犯罪手段上看,具有五个特点：～是犯罪行为具有隐蔽性,一些犯罪分子利用单位内部疏于管理,缺乏监督的漏洞,在帐目上做手脚,致使犯罪分子长时间、多次作案而频频得手。从作案时间上看,案发前2年作案的约占335％;2年…     

金融创新与货币需求分析

一、金融创新的内容及特征 金融创新是指为了管理风险、规避管制、追求利润等目的,对各种金融要素进行重新组合和创造性变革的活动.一部金融业的发展史就是一部金融创新的历史.金融创新的内容主要包括以下几个方面.     

金融效率的实证方法研究

1金融效率的基本涵义与分类近年来,理论界对“金融是一种社会性资源”的认识已达成一定的共识。既然金融是资源,金融效率即为金融资源配置效率。金融效率可划分为微观金融效率与宏观金融效率两大类。所谓微观金融效率,即为金融微观主体——金融中介的金融资源运用效率;从纯理论     

金融单位产出的核算

金融业主要从事金融中介活动或从事与金融中介活动紧密相关的辅助性金融活动。所谓金融中介活动，是指各种金融机构通过吸纳和投放资金，充当资金融通的中介角色，发挥其独特的职能；而辅助性金融活动，则主要包括各金融机构所从事的汇兑、结算、金融租赁、外汇投资管理以及信息咨询等业务。一、金融部门为什么应该划归生产部门对金融部门产出进行核算，首先应该明白金融部门为什么应该划归生产部门。现代经济条件下的金融中介活动实际上是一种综合性的生产服务活动。金融中介活动除了在资金需求双方实现资金使用权的转移外，还为存、货双方…     

论测量金融结构指标体系的完善

经济发展,既表现为经济内在结构的演变,又表现为金融发展。而金融发展不仅包括一国(或地区)金融资产的增加、金融机构的发展及金融市场的扩大等量的规定性,而且更主要地表现为该国(或地区)金融结构的演变,且这种演变事实上包括了金融效率的提高及金融体制的完善等质的规定性在内的金融结构的升级。因此,测量金融结构与金融发展的指标体系也不能只有数量方面,必须把反映金融质量的指标包括进来。一、现行测量金融结构的指标及缺陷测量金融结构的指标体系决定于金融结构理论。关于金融结构的理论,较有影响的主要有两大类:一是传统的金融结构观…     

金融法律风险及其防范

一、金融法律风险界定金融法律风险是指因金融法规缺位或对法律条文的歧义产生误解、执行不力、规定不细等原因导致无法执行双边合约,造成金融机构的损失。在我国当前经济转轨时期,金融机构遭遇法律风险的可能性有三种情形:一是法律法规缺位,导致一些金融活动无章可循,市场秩序     

黑龙江省金融结构的现状分析

金融是现代经济的核心。经济决定金融,经济的发展水平决定金融的发展水平。但是,金融在服务于经济的过程中,又反作用于经济,影响着经济发展的速度和结构。正如邓小平同志所说:"金融搞好了,一着棋活,全盘皆活"。目前,我国学者对于金融结构的研究才刚刚起步,大多数研究是从国家的角度研究金融结构问题,缺少对区域金融结构的研究。     

改进金融统计 反映金融全貌

随着金融体制改革的深化，现行金融统计工作已不能正确反映全局的金融运行状况．以县级金融统计为例，主要表现在：一、统计回报现象严正．按照规定，县级人民银行应根据总行的信贷统计综合汇总编报制度，汇总县各专业银行和其他金融机构的信贷统计数字，编制全县综合信贷报表，以反映全县信贷资金总规模．但近年来，各地相继开展了房地产信贷业务，且业务量逐渐增大。据对本县工商银行、建设银行的房地产信贷业务调查，至1994年9月底，两所存款合计2041万元，贷款合计1902万元，分别占全县总存、贷款的4．34％和5．58％．如此大的一块业务…     

金融相关比率的统计界定与分析

一、金融相关比率的统计界定金融相关比率FIR(Financial interrelations ratio)又称金融相关系数,它是指金融资产与实物资产在总量上的关系,即某一时点上现存金融资产总额与国民财富的比率。金融相关比率是由美国经济学家雷蒙德W·戈德史密斯在研究金融发展和经济增长之间的关系中提出的,他认为一个国家的金融发展状况要以金融结构去衡量,金融结构是一国的金融上层结构,一国的经济基础体现在     

现代商业银行金融创新的动因

一、金融创新的含义 我们可以将金融创新理解为:金融领域内部基于追求最大化利润的目标,依据市场环境,在原有基础上,对金融要素进行创造性变革和重新组合来创造或引进新事物的现象和过程.     

基层金融统计信息化建设问题分析

金融统计是中央银行的一项重要基础性丁作,金融统计信息是一种特殊的具有稀缺性的社会资源,它是社会经济运行的“晴雨表”,是整个经济统计信息的核心内容,也是中央银行制定货币政策、加强金融宏观调控、改革金融服务的主要依据。作为金融统计数据采集第一线的基层金融统计信息化建设是整个金融统计信息化建设的前沿,也是统计信息化建设的关键所在。     

金融发展规模与金融效率的非线性关系研究

通过共享投入关联两阶段DEA模型测量区域金融效率,以各地区存贷款余额占GDP的比重衡量区域金融发展规模,运用Hansen的门槛规模模型检验了区域金融发展规模与金融效率的非线性关系.结果显示,区域金融发展规模与金融效率存在双重门槛效应,在金融发展水平低的地区,金融发展规模改善金融效率的作用最强;金融发展水平中等地区,金融发展规模改善金融效率的作用依然存在;而在金融发展水平高的地区,金融发展规模不再具有改善金融效率的作用.最后,提出了深化金融发展规模与改善金融效率的政策建议.