农村信用社不良资产的形成与处理对策——以S信用社为样本

农村信用社不良资产偏高已经影响到农村信用社的改革,也削弱了农村信用社支持地方经济的发展能力和持续盈利能力.但不良贷款形成的原因是多方面的,处理好不良贷款也不单纯是一项业务.笔者以S信用社为例进行样本分析,就不良资产的形成和处置提出意见和建议.     

大规模同质不良资产组合回收率定价研究

处置不良资产是我国金融业改革和发展的重要问题,大规模批量处置不良贷款是处置不良资产的首选方法之一.不良贷款组合的回收率分布,是不良贷款组合定价的基础.针对不良贷款回收率的双峰分布特性,将不良贷款分为低峰回收贷款和高峰回收贷款,证明了不良贷款组合的回收率收敛于低峰回收率和高峰回收率的条件期望之和.基于信用风险结构模型,进一步证明了高峰回收率条件期望的正态逆变换与低峰回收比率的正态逆变换之间存在线性关系.由于对低峰回收贷款易于判断,很容易估计低峰回收比率,因而可以通过线性回归估计出高峰回收率条件期望,这样就给出了不良贷款组合的整体回收率估计模型.基于这一模型,还给出了估计不良贷款回收率的分位数的计算方法,该方法实际上是VaR方法的推广.     

国家助学贷款办理中存在的问题及对策建设

农行重庆分行自2004年lO月中标成为27所高校国家助学贷款业务独家经办行以来，严格按照国家助学贷款有关政策，组织人力物力，积极配合市教委、市财政、学校，努力将党和政府对贫困学生的关怀真正落到实处，国家助学贷款发放和管理取得了突出成绩。截至2006年6月末，农行重庆市分行与27所高校全部签订了国家助学贷款业务合作协议，与20000多名学生签订国家助学贷款合同，累计发放国家助学贷款12，166万元，累计收回552万元，收回率4．54％；现有国家助学贷款余额11，614万元，其中不良贷款431万元，不良贷款占比3．71％。但因国家助学贷款的政策、机制、操作、管理中的缺陷，也存在着以下几个问题：     

观点

<正>完善金融体系迫在眉睫著名经济学家吴敬链日前在2004中国金融国际年会发表演讲时指出,一旦外资银行分流我国银行新的储蓄存款,国有银行不再拥有稀释其不良资产的手段,将可能诱发金融危机。不良贷款的阴影仍然在加大。由于四大国有商业银行的基本体制未发生根本性变化,2000年末,四大国有商业银行的不良贷款率又达到33.37%。2003年末,这个数字降到20.36%。但数字的降低,一半以上是因为贷款余额大幅增加所致,而且新增贷款中长期贷款比重增加极快,去年以来的盲目投资建设有多少会成为不良贷款,“现在还很难说”。更为严重的是制造这种金融黑洞的机制并未消失。最近南     

外资看好中国不良资产

2005年11月,全球最大的金融公司花旗集团表示,该集团旗下一家公司已经与中国华融资产管理公司签署了一项协议,同意收购中国364亿元人民币的不良贷款资产。此次收购规模创下外资收购中国银行业不良资产之最。一般认为,中国是除印度尼西亚、日本及韩国以外最大的不良资产投资市场。     

许昌县农信社发展的领路人——记许昌县农信联社党委书记、理事长张自学

是他,扭转了许昌县农信联社多年来的工作落后局面;是他,重塑了许昌县农信联社在社会上的良好形象;是他,引导许昌县农信联社撑起了支持县域经济发展的一片天。他就是许昌县农信联社党委书记、理事长张自学。上任前,许昌县农信社各项存款余额82616万元,存款份额居全县金融机构第四位;贷款余额61453万元,贷款份额居全县金融机构第三位。其中不良贷款余额28772万元,占比46.8%,人均月工资1240元;硬件建设滞后,员工业务素质、职业道德有待加强,内控管理薄弱,员工违规违纪现象时有发生,企业文化建设相对落后;历史亏损挂账达10676万元。     

重庆“渝富模式”巧解国企债务死结

为处理国有不良资产,2004年3月,重庆市成立国内第一个地方性资产管理公司——渝富资产经营公司。通过“搭桥贷款”、“打折回购”等新的银企合作模式,推动核销该市国有企业不良债务近300亿元,使重庆金融机构不良贷款由2000年的36%左右下降到现在的8%左右。5月29日,《人民日报》     

不良资产处置过程中若干法律问题分析

不良资产是企业尚未处理的资产净损失和潜亏挂账，以及按照会计制度应提而未计提的资产减值准备等其他各类有问题的资产预计损失金额，这类资产不能参与企业正常的经营运转，因此被俗称为坏账。不良资产是个广义的概念，包含银行的不良贷款。在银行的不良资产处置过程中主要遇到的是债权的转让问题，涉及到许多担保法的问题，本文主要论述的是银行的不良贷款资产处置过程中涉及到法律问题：保证、土地抵押和诉讼时效。     

警惕国有商业银行的信用风险

我国国有银行自改革以来，取得了长足的发展，但同时也累积了较大的风险。1994年《商业银行法》的颁布，为银行业的发展明确了方向，也为国有银行的改革确立了目标。几年来，银行改革取得了一些进展，但国有专业银行距离自担风险、自负盈亏的商业化目标还很远。而导致这一改革进程迟缓的一大障碍便是国有银行的不良资产问题，它构成了国有银行面临的最大风险——信用风险。一、不良资产严重威胁国有银行的信用据调查，1994年末工农中建四家国有商业银行不良贷款占全部贷款的份额为20．2％，达5300多亿元。1995年我国国有商业银行的不良贷款…     

彩虹为什么这样红?

在中国,"红"不仅是一种颜色,更是一种"红红火火"的美好愿景. 2012年这个秋天,"彩虹" "红"了.一夜之间更"红"了. 56年前的"彩虹",是一家连年亏损,资不抵债,濒临破产,靠借贷度日的合作社成都市美光角梳生产合作社,自从有了刘荣富,"彩虹"的命运便开始逐渐变得"红"起来: 1973年,"升级"为成都钻床附件厂,在"民选"厂长刘荣富的带领下,开始在成都独家生产染色纸、钻夹头、打米机、汽车小配件等;1983年,在刘厂长的继续带领下,上马电热毯、电熨斗等小家电产品并一炮走红,两年后实现利润85万元,"钻床附件厂"正式改名为成都市电热器厂;1993年,与成都百货站、重庆百楼大楼等十多家法人单位组建成都彩虹电器(集团)股份有限公司,众心所向,刘荣富继续被股东们推举为董事长……2011年,"彩虹"实现销售收入达7.2亿元,实现利润8000万元. 不难看出,一路走来,"彩虹"从来没有离开过刘荣富这个"贵人". 显然,"彩虹"因刘荣富这个人物而"红". 众所周知,今天的"彩虹",早已"红"遍大江南北,甚至长城内外.其营销网络遍布全国300多个大中城市,"彩虹"系列产品早已畅销全国28个省市自治区,以及欧美、中东、东南亚十多个国家和地区."彩虹"牌电热毯、电热蚊香片产销量不仅连续20年居全国同行第一,其"彩虹"牌电热毯也连续二届荣获"中国名牌"称号,"彩虹"牌电热蚊香片更是行业唯一的"中国名牌产品"."彩虹"商标,早已成为"中国驰名商标". 所以,"彩虹"也因"彩虹"品牌而"红".     

来自中原名镇荆紫关的报道

荆紫关镇地处豫、鄂、陕三省结合部,素有"一脚踏三省"、"鸡鸣三省荆紫关"之称,全镇共辖37个行政村,296个村民小组,4.9万人,自然面积168平方公里.财政收入610万元,其中工业收入430万元,农民人均收入1600万,其中70%来源于支柱产业.300多年前,这里曾是水旱码头,"西接秦川,南通鄂蜀",水路运输十分发达,经济非常繁荣,悠久的历史为荆紫关镇留下了宝贵的自然文化和人文资源,境内有北方十三省市保存最完整、被国务院定为全国重点文物保护单位的"清代理长街"及"法海禅寺"、"一脚踏三省"等著名景点,旅游资源十分丰富,一些景点在省内外享有盛誉.     

“教材无非是例子”——也谈新课程下小语教材的灵活运用

叶圣陶早在上世纪七十年代末就曾说过:教师教任何功课,"讲"都是为了达到用不着"讲",换个说法,"教"都是为了达到不"教"……知识是教不尽的,工具拿在手里,必须不断地用心地使用才能练成熟练技能的.     

江苏戴南“融资宝”解锁“贷款难”

正农业专业合作组织和家庭农场建立初期,普遍遭遇"购机难"的瓶颈。但《农民日报》记者在江苏省兴化市戴南镇的麦田墒沟里,记者看到的却是另一番景象:这里的合作社1300亩地已经全部实行机械化操作,"镇里每亩有350元的补贴,还有农商行100万元的‘农田流转融资宝’贷款,     

“断供”疑云

一度是非纷扰的"断供"现象,随着楼市普遍下挫、购房变为负资产,不得已选择"断供"的业主由个别连成一群,银行收不回贷款,"断供"遂成诉讼,终于走入司法程序。先看杭州一例。姜先生去年在临近西湖的某楼盘买了一套面积120平方米、每平方米1.6万元的     

向温州人学诚信

在温州,许多私营企业老板手里都有一支"金笔",无需担保,也不用押金,仅凭自己的签名就可以在银行贷到巨额款项.这或许是民间的一种夸张的说法,但中国人民银行的统计数字证明了这一点:在所有的贷款中,温州市的不良贷款比率仅为5.9%,低于全国平均水平.     

关于加强商业银行操作风险管理的思考

<正>1995年巴林银行的倒闭为全球金融机构敲响了警钟,金融理论界和实务界开始系统研究影响日益巨大的操作风险问题。从国内情况来看,南海华光74.21亿元骗贷大案、工商银行上海外高桥支行姚康达7141万元个人住房贷款案、交通银行锦州分行2.21亿元不良贷款核销案等一起起令人触目惊心的金融大案,也令国内银行监管和经营管理     

浅谈金融对外开放失衡的表现

<正>一、金融对外开放的目的不明确我国银行业改革已证明,国有商业银行的改革,仅仅依靠注资、不良贷款处置,并不能解决根本问题。1998年财政部发行2700亿特别国债用来补充国有商业银行资本金,1999年四大银行向四大资产管理公司剥离1.4万亿元不良资产。     

平顶山市农村信用社乘改革之势腾飞

以农村信用工程创建为依托，解决农民贷款难问题，积极支持社会主义新农村建设。2005年，全市农村信用社全面铺开以评定信用户、信用村和信用乡镇为主要内容的公议授信活动，通过评定信用等级确定授信额度，“一次核定、周转使用、余额控制、随用随贷”，简化了手续，方便了群众，以根本上解决了农民贷款难问题。全年评定信用户9.3万个，授信4.3亿元，发放小额信用贷款3.5亿元。宝丰联社通过“信用工程”创建，支持建成的枣庄养殖园区已经进入良性发展轨道，全村85％的农户入园区发展，户均年增加收入8000元，农民群众，地方政府和信用社三…     

“教材无非是例子”——也谈新课程下小语教材的灵活运用

叶圣陶早在上世纪七十年代末就曾说过:教师教任何功课,"讲"都是为了达到用不着"讲",换个说法,"教"都是为了达到不"教"……知识是教不尽的,工具拿在手里,必须不断地用心地使用才能练成熟练技能的。这就需要我们站在另外一个高度,把手中的教材作为传授各种知识的窗口,锻炼培养能力     

改革实验田:先行者先赢

"双赢是信用社与信贷客户之间最好的形容词."作为黄山市最大的民营企业之一,海州酒店总经理程洲对信用社有着特殊的感情,当初就是在汤口镇信用社的支持下,海洲大酒店崛起在黄山风景区南大门.程洲告诉<决策>:"在信用社的再次支持下,海洲娱乐文化城的规划蓝图即将变为现实,作为企业获得了发展的资金,作为信用社获得了贷款利润."像海洲这样的优质客户,在黄山区还有凤凰源等许多家.