企业规模、R&D与生产率——基于2009年海淀区R&D资源清查数据的实证研究

运用2009年海淀区R&D资源清查中671家企业的微观数据,考察了企业规模差异下R&D投入对生产率作用的差别,得到的主要结论如下:R&D投入对大、中、小型企业的生产率都有积极影响,R&D产出弹性按照大、中、小型企业依次递增,并且中小型企业的R&D产出弹性远远高于大型企业。同时,利用全部样本企业的分析结果也显示R&D产出弹性与企业规模存在负向相关关系,这与现有研究结果不同。     

中国R&D资本化核算存在的问题与再测算

国家统计局改革了R&D支出核算方法,但全国层面的R&D资本化核算和调整GDP只是开始.文章从SNA08以及R&D核算的国际经验出发,分析R&D资本化核算的基本问题和处理方法,并基于中国1995-2014年数据进行了再测算,结果明显高于国家统计局核算数,主要归因于折旧率、价格指数、固定资本净回报率、时间跨度等技术参数处理以及重复测算的调整差异.建议区分R&D与自主软件产出、修订技术参数、改进数据来源,覆盖全部知识产权产品的数据基础,加强支出法GDP核算.     

基于价值链视角的中国区域R&D活动全要素生产率变动分析

基于价值链视角,将R&D活动分解为上游的"科技研发"和下游的"经济转化"两个阶段,并通过构建相应的网络SBM模型的Malmquist指数方法,对中国区域R&D活动的全要素生产率、技术进步、技术效率等进行全面的动态分析。实证结果表明:1.考察期内,中国R&D活动的全要素生产率、技术进步、技术效率均保持较快的增长态势;2.技术进步的年均增长率显著高于技术效率,是R&D活动全要素生产率增长的主要动力来源;3.全要素生产率与技术进步之间存在较高的正相关,而技术进步与技术效率之间几乎完全背离,呈现出显著的负相关;4.相对于科技研发阶段,经济转化阶段全要素生产率的快速提升才是R&D活动发展的主要因素;5.全要素生产率、技术进步、技术效率的地区差异有所降低,均存在显著的"收敛"趋势。     

中国高技术产业垂直专业化的生产率效应

本文选取中国高技术产业1995-2008年细分行业的面板数据,采用Malmquist生产率指数对TFP进行测算和分解。在考虑R&D投入、贸易开放度和产权结构的条件下,运用动态面板GMM方法,考察了垂直专业化对生产率增长的影响。研究显示,垂直专业化对我国高技术产业的TFP、技术进步和技术效率产生了显著的促进作用,而国有产权的过于集中不利于生产率增长;此外,R&D人力投入对技术效率产生负向的影响。     

R&D补贴、寻租与全要素生产率提升

R&D补贴一方面可以弥补研发活动外部性所产生的市场失灵,另一方面容易诱发寻租行为而削弱补贴效率,关于R&D补贴能否促进TFP提升尚未达成一致。本文从政府和企业互动视角着手构建两阶段动态博弈模型,演绎R&D补贴机制。研究发现,当R&D补贴强度高于某阈值后,容易诱使企业在创新策略选择中发送虚假信号,降低政府R&D补贴效率。进而利用中国省域面板数据检验不同强度R&D补贴对TFP的异质性影响,并探析寻租在R&D补贴与TFP之间的影响路径。实证结果表明,R&D补贴总体上对TFP具有负向影响,且补贴强度越高,负向作用越强;寻租是高额度R&D补贴抑制TFP提升的一个重要渠道。据此,创新政策实施过程中要及时调整对不同创新类型企业的补贴额度,防止长期高强度补贴引发寻租活动,确保企业所获取补贴与其实际需求相一致,有效促进全要素生产率提升。     

服务贸易进口下的知识产权保护最适强度研究

本文从知识产权保护视角出发,阐述了服务贸易进口影响全要素生产率(TFP)增长的传导机制,运用中国和OECD国家的数据研究了服务贸易进口对TFP增长的影响,并且计算出TFP增长所需要的知识产权保护最适强度.结果表明:①劳动密集型、资本密集型服务贸易进口无助于促进全要素生产率增长,技术与知识密集型服务贸易进口则显著地促进了全要素生产率增长,即使考虑了知识产权保护因素,这一结果依然不变;②中国当前的知识产权保护实际强度低于国内R&D投入、技术与知识密集型服务贸易进口所需要的最适强度,但OECD国家已经超过了最适强度;③中国国内R&D投入所需要的最适强度低于技术与知识密集型服务贸易进口所需要的最适强度.     

中国制造业研究与开发资本存量测算

《中国国民经济核算体系（2016）》（Chinese System of National Accounts 2016,CSNA2016）修订了固定资本形成总额的核算范围和核算分类,将能为所有者带来经济利益的研究与开发（Research and Development, R&D）支出纳入固定资本形成总额的核算范围。基于《2008国民账户体系》（System of National Accounts 2008,SNA2008）的GDP核算平台,本文构建了制造业R&D支出的资本化核算框架,测算了中国1990-2016年26个制造业行业的R&D投资与资本存量,为进一步探究制造业无形资产的资本回报率、生产率等经济问题提供了数据支撑。测算结果显示：○1R&D投资是测算R&D资本存量的准确指标。直接使用各行业R&D经费内部支出作为R&D投资,将高估各行业R&D资本存量;○2本文构造的R&D投资价格指数通过了稳健性检验,说明使用城镇居民消费价格指数作为R&D工资支出的价格缩减指数是有效的;○3中国制造业研发实力不断增强。制造业R&D资本存量占全国R&D资本存量的比例从1990年的35.33%增长到2016年的67.75%;高技术制造业的R&D资本存量年均增长率高达20%~22%,对中国经济实现提质增效、转型升级起到重要的支撑和带动作用。     

企业R&D统计与会计数据偏差的成因分析

长期以来,企业R&D统计与会计数据的偏差影响着科技报告准确性和科技政策的正确性。文章对导致R&D统计偏差的可能原因进行研究,通过调研取得数据,采用主成分分析法分析了导致R&D统计数据与会计数据偏差的关键因素。     

上市公司并购和战略联盟方式下的R&D溢出效应差异检验

并购和战略联盟是企业进行外部扩张时使用的两种主要扩张方式,R&D溢出效应在这两种方式下是否存在显著差异,是企业选择外部成长方式时所需考虑的重要因素.R&D活动的溢出效应(spillover)是指一个部门的R&D活动不仅会提高该部门的技术水平和生产率,而且会提高其他部门的技术水平和生产率.溢出效应的实现途径主要包括竞争、示范、模仿、人员流动和企业之间的前后向联系等方面.……     

企业规模、创新能力与“熊彼特假说”——基于中国工业企业数据的研究

基于构建的非线性R&D活动投入产出弹性模型,以2007年《中国工业企业数据库》中35 369个企业样本的截面数据为研究对象,分析了企业创新能力与企业规模之间的关系特征.研究发现:在不同的企业规模定义下,R&D活动产出效率与企业规模之间呈现不同的关系,这一结论与已有研究不同.将企业分为高技术企业和中低技术企业之后,发现技术水平因素并不影响R&D活动产出效率与企业规模之间的关系.     

行业间R&D溢出影响因素门槛阀值的实证检验

文章根据R&D溢出效应受吸收能力影响的假设,建立了R&D溢出影响因素门槛检验模型,有别于现有研究中测度国际R&D资本选取相对数据的不足,使用各国行业层面R&D资本的绝对数据,采用动态面板准确测度R&D溢出影响因素的门槛阀值。     

所有权结构对R&D投资决策的影响

文章基于面板数据Vogt模型,对我国上市公司所有权结构对R&D投资的影响进行了实证研究.研究证实:我国上市公司的R&D投资受到企业现金流状况的显著影响,现金流充裕的上市公司R&D投资强度更高;在堑壕效应与利益趋同效应的交替作用下,第一大股东持股比例与R&D投资强度存在着先下降后上升的二次非线性关系;股权制衡对于加强R&D投资的积极作用并不显著;国有上市公司的R&D投资强度显著小于私有产权上市公司.     

SNA视角下企业研发资本化核算及主要变量调整

本文意在将国民经济核算（SNA）框架下的研发（R&D）资本化核算理论应用于企业微观层面,并开发企业会计核算数据支持宏观核算,以促进宏微观层面研发测度的协调和数据衔接。通过比较分析R&D核算的三种主要国际标准提出了SNA视角下基于会计数据的企业R&D资本化核算路径,既阐明会计核算的企业R&D投入就是R&D产出和R&D投资的保守估计,也为国家统计局加快知识产权产品核算提供了参考。基于我国企业R&D的会计信息披露与指标识别,结合沪深A股上市公司样本的代表性与相关数据处理,以2011—2016年数据为例初步实现了SNA视角下企业R&D资本化核算及相关变量调整,结果具有一定的参考作用。比如制造业、非一线城市以及非国有产权性质的企业R&D资本形成及存量水平不高,但其R&D投入强度还有R&D资本占调整后固定资产的比重则相对较高,其增加值、固定资产存量、资产存量及杠杆率受R&D资本化的影响也相对较大。     

中国地区R&D效率及其影响因素的随机前沿分析

文章以1999～2008年省级地区面板数据为基础,运用超越对数生产函数的随机前沿模型研究了我国地区R&D效率及影响因素.研究发现,我国R&D效率平均水平较低,但呈现稳步的增长趋势.各地区R&D效率存在明显的差异,东部高于中、西部,但有逐步缩小的趋势.从R&D资源投入角度看,我国R&D效率呈现出较为明显的资本驱动型.政府对科技活动的支持强度对R&D效率提高没有起到预期的效果;外资依存度和贸易依存度均对R&D效率具有促进作用,且贸易依存度的影响力度略高于外资依存度.工业化水平与R&D效率呈显著正相关,信息化水平对R&D效率也具有积极的促进作用.我国R＆D活动技术无效率程度有进一步加强的趋势.     

R&D卫星账户整体架构与编制的国际实践

卫星账户被视为国民经济核算体系严谨性与灵活性的折中产物.在各国纷纷进行R&D资本化核算和GDP数据调整的同时,开展R&D卫星账户(R&DSA)整体架构与编制国际实践的研究仍具重要意义.本文勾勒了R&DSA整体框架,较系统地阐释了R&DSA所涉及的R&D桥接表、R&D供给使用表、R&D资本形成表、R&D资本存量表、R&D资本化影响表的编制方法、可能表式与技术难点.同时,以美国、加拿大、丹麦、芬兰、英国、日本、德国、以色列8个国家为例,展开R&DSA编制国际实践的深度解析与差异比较,期待为中国R&DSA的编制与试算提供借鉴.     

企业R&D投入对技术创新绩效的非线性影响——基于微观数据的实证分析

以中关村海淀科技园企业微观数据集为基础,实证检验企业R&D投入对技术创新绩效是否存在非线性影响,以解释为什么R&D投入高速增长与TFP增长率持续下降在中国并存这一现象。研究发现:随着R&D强度或企业规模的增大,持续的R&D投入将对技术创新绩效产生非线性影响,即呈现出"负向-正向-负向"的变化趋势;R&D投入对技术创新绩效的影响存在行业差异,且主要取决于各行业内部的R&D强度和技术密集度。因此,在实施创新驱动发展战略时,应当根据技术创新绩效动态调整R&D投入的规模及其在不同企业、行业或地区之间的分配,以避免R&D投入过度集中或不合理配置所造成的无谓损失与资源浪费。     

我国地区R&D资本存量测算：1978-2015年

2008年国民账户体系（System of National Accounts, SNA）拓展了固定资产的边界,研发（Research and Development, R&D）被视为一类新的固定资产,列入了知识产权产品。目前,官方统计并未给出中国各地区的R&D资本存量数据,现有文献也鲜有讨论2008年SNA框架下的相关测算。因此,本文依据2008年SNA和现有的统计资料,在合理估计1978年以来各地区的当期R&D投资的基础上,采用永续盘存法科学测算了1978-2015年各地区的R&D资本存量数据。结果显示：1978年以来,中国各地区R&D资本存量总体上呈快速上升趋势;各地区R&D资本存量年均增速与各地区GDP年均增速,具有正相关关系;中国的R&D资本存量主要由东部地区贡献,东部地区是中国研发创新的主要区域。     

基于DEA交叉评价模型的我国机构部门R&D效率研究

R&D(研究与开发)活动是国家发展科技创新的中坚力量,是国家或地区整体科技创新竞争力的源动力.合理评价R&D效率,有助于政府合理配置R&D投入并提高R&D产出水平.文章构建的DEA交叉评价模型,评估了我国主要机构部门的R&D活动投入产出效率,比较了我国R&D投入结构与发达国家差距.发现:为提高R&D效率,应该调整R&D投入结构,增加对高校及科研机构的R&D投入;同时努力实现地区间R&D活动均衡发展;企业部门需要组建高素质科技研发人才队伍.     

R&D空间溢出对R&D投入产生的效应分析

为避免空间变量的内生性问题,文章构建了空间联立方程,采用多种空间面板模型,构建不同的空间权重矩阵,基于中国区域数据,考察了R&D空间溢出对R&D投入的替代效应或互补效应.研究发现,我国区域的R&D空间溢出对R&D投入产生了显著空间溢出效应,无论是其他地区的创新投入还是创新产出都对本地区产生了积极互补效应.制度距离是影响空间知识溢出的重要影响因素,知识产权保护积极促进了企业的R&D投入.     

中国分地区大中型工业企业R&D资产折旧率测算

R&D资产折旧率作为R&D支出资本化过程中的重要指标,其数值直接影响我国资本存量、GDP等测算结果的准确性,但以往研究对R&D资产折旧内在原理的认识不足且对其数值的选取存在较大任意性.针对以上问题,本文借鉴前瞻利润模型构建了我国地区工业企业R&D资产折旧率测算模型,在选取1997-2010年《中国科技统计年鉴》数据的基础上,经科学测算将样本期延伸为1997-2015年,并采用数值最优化算法分别测算了各地区大中型工业企业R&D资产折旧率.结果表明,我国地区大中型工业企业R&D资产折旧率高于以往研究结果且各地区间存在明显差异.对于R&D资产技术含量高的地区、竞争程度低的地区、研发投入时滞期短的地区和自主研发能力强的地区R&D资产折旧率相对较低;反之,R&D资产折旧率相对较高.本文的测算结果弥补了R&D资产折旧率已有研究的不足,有助于我国各地区大中型工业企业R&D资产存量、R&D资产回报等进一步的研究.