美国反洗钱信息系统建设及对我国的启示

随着我国经济、社会的发展和对外开放的不断扩大，在近几年出现的经济犯罪中，洗钱动机增强，对此我国政府加大了反洗钱工作的力度。但是由于此项工作起步较晚，反洗钱过程主要依靠传统手工方式进行，工作效率较低。借鉴美国反洗钱信息系统建设的经验，采取多项措施，建设反洗钱的信息系统具有重要意义。     

建立健全我国金融机构反洗钱制度的思考--兼评人民银行新近颁布的反洗钱"一规两法"

现代金融体系已成为洗钱的主要渠道,防止洗钱者利用金融机构洗钱应成为建立和完善预防、打击一国及跨国洗钱制度体系的重要任务.针对我国金融机构反洗钱制度存在的问题和不足,特别分析了人民银行新近颁布实施的反洗钱"一规两法"的内容得失,系统提出了完善我国金融机构反洗钱制度的措施和建议.     

我国金融业反洗钱的难点及法律对策

加大反洗钱工作力度,健全反洗钱法制建设,对于保障金融业的稳健运行,防范金融风险具有重要意义。     

我国金融系统反洗钱之我见

近年来,洗钱犯罪已成为国际社会面临的一大毒瘤,并受到越来越多人的关注,而我国的洗钱活动也日益猖獗,影响极其恶劣,因此反洗钱已成为当务之急.从金融法律和法规的完善,金融系统制度的建立等方面就如何控制洗钱活动提出一些个人意见与看法.     

国家反洗钱的理论与战略探讨

洗钱是犯罪的放大器,是自由市场体系最大的漏洞,是冷战结束后典型的非传统性安全威胁.在现阶段的中国,洗钱特别成为官员贪污腐化的护身符和净化器;因此,反洗钱关系到党风廉正建设和反腐败工作的成败,是加强党的执政能力和巩固党的执政地位的关键之一.国家要践行反洗钱承诺,建立、健全制度性反洗钱体系和全社会反洗钱体系,对洗钱活动实施全过程控制,并在实际工作中贯彻"预防为主、惩治为辅"、"疏堵结合、软硬兼施","损失补偿、利益共享","重点监控、与时俱进"等基本原则.     

我国金融系统反洗钱之我见 

近年来，洗钱犯罪已成为国际社会面临的一大毒瘤，并受到越来越多人的关注，而我国的洗钱活动也日益猖獗，影响极其恶劣，因此反洗钱已成为当务之急。从金融法律和法规的完善，金融系统制度的建立等方面就如何控制洗钱活动提出一些个人意见与看法。     

基层金融机构反洗钱工作有效性存在的问题及对策

为了解基层金融机构对风险为本的反洗钱监管要求落实情况,人民银行大庆市中心支行对辖内62家金融机构进行评估调查,结果显示基层金融机构在组织机构建设、客户身份识别、大额交易和可疑交易报告等方面的有效性存在诸多问题,亟待改善.同时,要强化反洗钱组织机构建设,优化配置反洗钱资源;要不断完善和健全各项内控制度,提高风险管理水平;严格落实监督要求,做好客户身份识别工作;加强可疑交易人员甄别,提高可疑交易报告质量;优化反洗钱监控系统,及时根据实际情况调整异常交易监测模型.     

欧美反洗钱组织架构的设立模式对我国的启示

反洗钱组织架构的科学合理建立是关系到反洗钱能否卓有成效。本文通过对欧美主要国家反洗钱组织架构分散设置模式和专门设置模式的一般构成及其差异的分析,提出了改革和完善我国反洗钱组织架构的五种模式选择。     

浅析FATF评估机制及其对我国反洗钱刑事立法的影响

FATF是全球著名的专门反洗钱国际组织,其提出的"40+9"建议已成为反洗钱国际标准,并通过严格的评估机制,督促成员国在实践中贯彻落实"40+9"建议.在FATF评估机制的影响下,中国进一步完善反洗钱刑事立法.文章在对FATF评估机制的四个方面进行剖析的基础上,依照FATF评估标准对我国反洗钱刑事立法进行分析和探讨.     

澳大利亚职业教育对我国高职旅游专业人才培养的启示

澳大利亚职业教育在国际上享有很高的声誉。结合澳大利亚职业教育特色和我国高职旅游专业人才培养现状进行分析,可以在转变教育观念、专业课程设置必须适应企业需要、重视实践教学、要与企业紧密合作、职业性师资队伍建设等方面得到了一些新的启示和一些新的认识。     

开放经济背景下中国金融业反洗钱机制新选择——以国际比较和背景分析为考察视野

世界各国和国际社会的反洗钱实践已经证明,现代金融体系已成为洗钱的主要渠道.本文通过比较分析了西方有关国家金融反洗钱机制,总结了它们的反洗钱机制的有效性区域,并以此为参照审视我国现阶段在反洗钱制度方面存在的问题,提出了开放经济背景下建立和完善我国金融业反洗钱机制的政策建议.     

关于制定中国-东盟区域性反洗钱法律文件的思考

中国-东盟自由贸易区的建成加快了区域经济一体化进程,推动了各国经济的发展,但是洗钱破坏市场秩序,阻碍经济增长.对此,为减少影响反洗钱区域合作的制约性因素,奠定建立区域性反洗钱合作机制的基础,应参照反洗钱国际标准和国际公约,制定区域性反洗钱法律文件.具体应列举洗钱犯罪的上游犯罪类型,并规定这类上游犯罪不受双重犯罪原则的制约;界定资助恐怖主义,将资助恐怖主义定为洗钱的上游犯罪;规定洗钱的犯罪主体包括自然人、法人和其他法律实体.     

澳大利亚资源税改革:现状、框架和对我国的启示

为了经济的可持续发展,我国正在进行资源税改革,澳大利亚资源税税收政策改革可为我国提供借鉴.文章从澳大利亚资源税改革的现状出发,分析了资源税改革对澳大利亚国内资源和相关产业的影响,在此基础上,研究了澳大利亚资源税改革对中国的借鉴和启示.从其改革总体思路给我们的启示来看,科学界定资源税的功能,建立公平合理的资源收益分配体制,加强资源税费政策与其他政策的协调与配合是促进我国矿业稳定健康发展,实现区域协调发展的关键.     

澳大利亚个税减免抵扣政策对我国个税改革的启示

文章针对我国个税征收制度中减免抵扣政策目前存在的一些问题,围绕个税费用扣除和税款抵消政策,介绍和分析澳大利亚个人所得税征收管理的经验。     

对基层银行反洗钱工作的思考

随着<中华人民共和国反洗钱法>的正式实施,中国人民银行的反洗钱职能得到进一步强化.随着<反洗钱法>的深入贯彻,发现现阶段基层银行反洗钱工作在认识、制度建设等方面还存在一些不足,反洗钱工作的水平还有待于进一步提高.     

人民币跨境流通对反洗钱的影响及相关对策研究

随着我们对外贸易的增长和人民币的国际化,周边国家的人民币流通数量大幅增加.人民币跨境流通对于反洗钱工作带来了挑战.本文论述了人民币跨境流通的现状,人民币跨境流通条件下反洗钱的重要性,人民币跨境流通对反洗钱带来的影响以及在人民币跨境流通条件下有效履行反洗钱职能的几点建议.     

基层人行在反洗钱工作中存在的问题及对策

洗钱犯罪是国际社会普遍关注的焦点和热点问题。特别是利用金融工具洗钱犯罪日益猖獗,对政治经济秩序的危害越来越大,破坏了国际金融体系的安全,已引起世界各国执法机构和金融机构的高度关注。2003年,随着人民银行职能的转变,反洗钱被纳入人民银行的职责范围,人民银行总行相继出台了《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》等规定,基层人民银行也陆续建立了反洗钱的组织机构,相继开展了反洗钱工作。但由于反洗钱人员缺乏、手段滞后、尚未建立有效的反洗钱监管体系等客观因素的制约,基层人民银行在反洗钱工作中还存在着许多不足。     

澳大利亚、新西兰职业教育管理及启示

澳大利亚与新西兰社会、经济的发达,有赖于从业人员良好的素质和技能,有赖于国家对职业教育的重视,有赖于社会对职业资格证书制度的认可。严格规范的管理、灵活高效的机制、清晰的目标定位是其职业教育成功的重要因素。澳大利亚和新西兰的教育体系对职业教育的准确定位实际上是一个培养适用型人才的科学化过程,值得我国借鉴。     

澳大利亚大学招生制度及其对中国的启示

澳大利亚是一个联邦制国家,绝大多数大学都是州立院校.但是,高等教育经费却主要来自于联邦政府.澳大利亚高等教育的决策和管理权力在联邦、州或地区、大学之间分享,大学在法律的范围内拥有很大的自主权.在招生录取上,澳大利亚没有统一的高考,各州和各地区有不同的学业评价标准,基本上是将高中平时成绩和会考成绩作为主要参考.澳大利亚宪法92条和117条对州际之间的人员流动自由和公民平等保护做出了规定,加之联邦政府是各公立大学的主要出资人,因此招生地域歧视很难存在.通过政府附条件拨款和资助项目,澳大利亚在促进男女平等、土著学生和贫寒家庭出身的学生入学方面,也取得了很大成就.虽然国情不同,但是澳大利亚大学招生制度中促进公平的很多经验依然值得借鉴.     

希腊文物非法流转的法律监管机制及对我国的启示

被誉为西方文明起源地的希腊,拥有丰富的文物资源。为此,政府一直致力于建立保护文物并防止其非法流转的有效监管机制。其中的文物申报制度、文物交易限制制度及文物出口管制制度共同作用,构成较为完善的文物非法流转法律监管机制。这对我国建立和完善文物非法流转的法制监管机制,具有极大的借鉴意义。