我国商业银行表外业务的发展前景研究

国内商业银行要谋求新发展契机必须大力发展表外业务,文章通过对国内外商业银行表外业务的发展状况的对比,分析了我国商业银行目前表外业务发展滞后的原因,提出了我国商业银行表外业务的发展战略和业务拓展构想。     

表外业务抑制还是加剧了商业银行股价崩盘风险?

以2008—2020年沪深A股上市商业银行为样本，考察表外业务对银行股价崩盘风险的影响。研究结果表明：表外业务会抑制商业银行自身的股价崩盘风险，即表外业务发展水平越高，其股价崩盘风险越小；表外业务对股价崩盘风险的影响存在异质性，中小型银行比大型银行对表外业务的反应更加敏感，抑制作用对于盈利能力强、存款质量高的银行更为显著；媒体作为外部治理力量，能够增强表外业务对股价崩盘风险的抑制作用。未来在银行层面，我国商业银行应在保持自身业务的基础上突破传统业务的经营范围和模式，充分挖掘市场需求，发展表外业务；创新业务管理与人才培养模式，加强专业人才培养和吸收以应对表外业务的发展；结合银行异质性特征，对银行的表外业务实施差异化、针对性指导。在政府层面，我国政府要提高宏观政策的灵活性和前瞻性，充分利用政策的导向性作用，引导商业银行合理有序发展表外业务；相关监管部门要持续健全监管体系，完善内外部监管。     

资本约束监管下我国商业银行行为的思考

自巴塞尔协议将资本充足率约束引入商业银行监管体系以来,资本约束监管成为银行安全性经营原则最重要的保障。商业银行在应对资本充足率约束时,更倾向于选择分母(资产)策略,利用监管规则漏洞进行监管资本套利。在我国商业银行表外业务监管并不健全的背景下,表内资产出表成为监管套利的一个主要工具。表外业务在为商业银行创造价值的同时,降低了资本充足率标准作为审慎监管工具的有效性。为此,需要完善动态资本补充机制,制定表外业务项目披露的统一标准,有效管理表外业务风险。     

我国上市银行表外业务及信用风险度量

对我国商业银行而言,无论是传统的表外业务还是新型的金融衍生产品,实际上均存在一定的信用风险.本文通过比较我国5家上市银行与香港10家上市银行在年报中披露的表外业务信息,分析了我国上市银行表外业务发展状况,并对如何度量表外业务信用风险进行了探讨.     

商业银行表外业务的风险问题

商业银行业务范围从传统业务向表外业务扩展是一种趋势.在全面加入WTO的背景下,积极发展表外业务是当务之急.在现阶段我国商业银行所开展的表外业务中有许多深层次的问题需要解决,其中对风险的认识和规避是当务之急.我们将从法律和会计两方面入手,提出一些建议,使银行能在取得较高收益的同时提高经营的安全性.     

货币政策环境对商业银行流动性创造效率和结构的影响研究——基于同业业务视角的实证分析

通过构建商业银行单位资产表内、表外流动性创造指标,分析国内货币政策、银行同业业务发展对商业银行流动性创造效率和结构的影响。研究发现,宽松的货币政策提高了商业银行总体和表内流动性创造水平,运用货币政策工具组合可以强化调控效果;同业业务发展削弱了货币政策对银行流动性创造调控的有效性。因此,应注重货币政策调控质效,做好同业业务监管协调,推动金融业供给侧结构性改革,提高实体经济对金融资源的有效需求,降低商业银行对同业业务的过度偏好。     

银行表外授信、存款结构与风险对冲

表外业务是我国商业银行未来发展的方向,存款结构对银行风险控制和表外业务开展具有重要意义。分析存款结构与表外授信业务之间的关系符合我国银行转型发展的要求,也是银行精细化管理的内在要求。对我国上市银行活期存款和不可撤销贷款承诺之间的风险对冲效应进行实证分析,结果发现:我国上市银行活期存款可以有效对冲源自不可撤销贷款承诺的流动性风险,而且这种对冲效应在非国有商业银行中更加明显。     

商业银行发展表外业务的现实与实现

表外业务是指银行作为中介人凭借自身在信誉、资金、技术、机构、人才等方面的优势，为客户办理各种委托事项并从中收取手续费或佣金的金融服务业务。由于该业务不在资产负债表中反映，不影响银行资产负债总额，故被称之为表外业务或中间业务。一、商业银行发展表外业务的...     

论商业银行表外业务的风险防范与监督

一、商业银行表外业务及其风险 所谓表外业务,是指按传统的会计做法,未列入商业银行资产负债表,不影响银行资产和负债总额的经营活动。其实质是在不改变银行资产负债现状的条件下,扩大银行资金的来源与应用,以分散风险和增加银行收入。根据《巴塞尔协议》规定,商业银行的表外业务包括:(1)银行承担风险的承诺,如信用额度,循环信用额度,票据发行(包销企业债券)等;(2)银行提供的各种担保,如信用担保,承兑担保,备用信用证等;(3)金融衍生工具,如金融期货、期权、货币、利率互换,外汇及各种证券指数等。我国习惯上的     

浅析我国银行麦外业务落后的原因及对策

我国银行如何应对入世后激烈的金融业竞争 ,本文认为拓展我国银行的表外业务是一个积极性的措施和战略性的选择。我国商业银行低效率的资产管理水平、恶化的信用环境、寻租租金导致的惰性、薄弱的表外业务供应基础、缺位的深具创新精神的银行家以及外在竞争压力不足导致的弱紧迫感 ,是我国落后的表外业务发展裹足不前的原因 ,针对此提出应对措施     

商业银行开展可转债担保业务的思考

上市公司发行可转债已成为再融资的重要形式,而发行可转债一般都由商业银行担保,商业银行为争夺这项业务,相互竞争,产生了收益与风险不匹配等问题。可转债担保作为商业银行的表外业务,不应一概担保,但也不应不加以选择地做,应在担保合同中设定条款,降低担保风险,使风险与收益尽可能匹配。     

对我国表外业务发展状况的分析

在西方发达国家的银行业中 ,表外业务是银行业务经营的重要组成部分 ,表外业务收入已占银行收入的大部分 ,而我国的表外业务却还处于起步阶段。本文详述了表外业务的概念和内涵 ,分析了我国表外业务发展滞后的原因 ,预见了其发展的前景 ,并为其发展提出了建议     

中国商业银行利率风险分析与防范

商业银行利率风险是指因利率变动而使商业银行的表内和表外业务发生损失或收益的风险,是商业银行市场风险的重要组成部分.中国的利率市场化改革源于经济体制转型与金融制度变迁.这一方面有利于提高金融资源的配置效率.促进中国的经济增长方式由粗放型向集约型逐渐转换,但同时也使整个社会不同层面的经济主体暴露在不断增加的利率风险当中,如果不能够在宏观上做好相应的制度安排和在微观上有良好的经营对策,则会给整体经济运行带来较大的影响.本文主要是站在商业银行经营的角度,从系统性和局部性两个方面来分析中国利率市场化进程中商业银行应如何防范和化解利率风险.     

我国商业银行利率风险管理研究

利率风险是指由于利率的变动对商业银行的盈利造成的不利影响。伴随着经济社会的发展,我国的银行也取得了较大的发展,利率风险也呈现出复杂多变的趋势,这是一个不容忽视的问题,应当引起银行业的关注和重视。开展金融创新是解决利率风险不可缺少的措施。我国商业银行存在着资本充足率低、利率风险管理体系不健全以及外部环境不健全等问题。商业银行可以通过确立以利率风险管理为核心的资产负债管理模式、发展表外业务以及开展金融创新来解决这些问题。     

利率市场化、表外业务与城市商业银行风险——基于非平衡面板数据的实证分析

运用2009-2015年我国66家城市商业银行的非平衡面板数据,在将银行风险分为信用风险、流动风险和破产风险三个角度的基础上,对利率市场化及表外业务对城商行风险的影响进行了实证分析.研究结果表明,利率市场化推进了城商行表外业务的发展;表外业务的扩大会加剧城商行的信用风险及流动性风险;利率市场化有利于缓解城商行的信用风险及流动性风险,但会加重其破产风险.     

基于CreditRisk＋的银行全面资产负债管理目标规划模型研究

商业银行风险管理决策本身是个多目标决策过程。在以往运用多目标线性规划模型进行资产负债管理的研究中,大都局限于资产负债表内业务和利率风险控制,本文将目标规划模型的应用拓展至表外业务,以衡量贷款损失的CSFP CreditRisk (信用风险附加法)计算的贷款损失充足率为约束,以法律,法规和经营管理为条件,建立了基于CreditRisk 的银行全面资产负债管理目标规划模型并分析了该模型的有效性和敏感性,为银行风险管理提供了决策依据。     

对人力资源核算的质疑及改进

从现行的会计准则和制度看,商业银行人力资源通过表内科目反映是不现实的。但这不妨碍我们在人力资源核算方面的实践:一是可以通过表外业务或财务报告附注等形式予以反映;二是可以在法定的财务报告之外做一套内含人力资产核算的财务报告。在满足成本效益原则的前提下,可以考虑对银行高管人员、高科技人员和特别保全人员进行人力资产的成本核算和投入产出分析,供银行高层决策参考。     

我国商业银行业务多元化的差异、趋势与解释

国有大型商业银行和股份制商业银行的业务多元化速度呈现出明显的差异.文章实证检验了这两类商业银行的经济绩效对业务多元化的反应方向及强度.在此基础上证明,实际业务多元化程度与最优值之间相对距离差异,是两类商业银行业务多元化速度差别的原因.同时,从趋势上看,股份制商业银行的业务多元化程度将超过国有大型商业银行的业务多元化程度,这是由两类商业银行的各自最优值决定的.     

借助资本市场发展我国商业银行业务的探讨

:通过对借助资本市场发展商业银行业务的实际情况的研究,在对我国商业银行业务现状总结和思考的基础上深入分析了资本市场发展对商业银行各项业务的影响,寻求商业银行依托资本市场来发展业务、提高其竞争力的对策。     

论我国商业银行的业务创新

业务创新是商业银行发展的永恒主题 ,是金融事业发展的标志。没有创新就没有商业银行的发展 ,也不会有金融事业的发展。本文从商业银行进行业务创新的国际背景谈起 ,论述了我国商业银行在业务创新方面的状况及存在的问题 ,并针对这些问题提出了我国商业银行在业务创新方面应遵循的原则及应采取的策略