当前票据诈骗的特点及防范

银行承兑汇票是企业传统的融资方式,2003年前三个季度,企业利用票据融资就达1万亿元之多。随着这种融资方式的日益广泛,不法分子利用其诈骗也呈上升趋势,据不完全统计,近3年内全国金融系统共发生票据诈骗案450余起,涉及金额约为20亿元,票据诈骗已严重危害着银行和企业的资金安全。 当前利用银行承兑汇票诈骗的主要特点:一是诈骗范围呈扩 大趋势。近几年来,从媒体和有关资料显示,无论是经济发达地区还是欠发达地区,均有承兑汇票诈骗行为存在,越是经济发达地区,伪造、变造假银行承兑汇票发生的案件就越多;二是诈骗金额越来越大。承兑汇票诈…     

大额存款有新规

<正> 最近人行对大额存款管理作了新规定,在一般存款业务中,单笔超过10万元(含10万元)的定期储蓄存款或单笔超过100万元(含100万元)的单位定期存款,必须使用相应的特种存单,以防盗开巨额银行存单进行非法融资和伪造存单进行诈骗的行为发生。     

银企对账的思考

银企对账是银行防范和遏制经济案件的重要手段之一,也是保证会计账务核算质量的重要措施,它对规范银行账户管理,保证银行和客户资金安全与完整,维护正常的银企关系,提高银行经营管理水平都具有重要作用。通过对账能发现某方账务记载过程中的错记、漏记和重记,以便及时更正,确保银企双方账务记载的正确性、完整性和真实性;能及时发现差错事故和经济案件,防范操作风险;能堵塞资金管理漏洞,提高资金使用效益。但是不论银行还是企业,对银企对账工作并没有给予足够的重视,总觉得对账是小事情,制度执行不到位,银企对账不及时,造成社会上一些不法分子利用银行结算手段进行诈骗活动,充分暴露了当前部分金融机构和单位在银企对账方面存在的问题。     

浅谈银行承兑汇票融资方式的风险及控制措施

随着经济的发展,银行承兑汇票结算方式得到了银行和企业越来越广泛的重视,已成为商业银行扩大信贷投入,企业扩大融资的重要手段。银行承兑汇票业务的快速发展,对于帮助企业融通资金、提高银行效益和促进票据市场的发展,起到了积极的作用,同时,风险也随之越来越大。     

中小企业如何利用票据融资

我国票据融资的几种方式 银行承兑汇票。企业在日常的支付结算中,使用银行承兑汇票付款。收款人持手中的银行承兑汇票,即可在约定的日期得到货款。其实质是卖方企业节省了现金流的支出．融到了一笔期限为交易日到汇票到期日的资金。     

结算风险紧逼,你如何应对?

导致屡见不鲜的结算诈骗的重要原因之一就是忽视了选择正确的结算种类,有的更是从签订合同就开始了。     

利用Excel建立最佳现金持有量模型

一、引言 现金是指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金,包括库存现金、银行存款、银行本票、银行汇票等.企业既不能保留过多的货币资金,又不能一点都没有.持有的现金过多,会降低现金提供的流动边际效益;持有的现金过少,又不能满足企业生产经营各种开支的需要.     

改革人民币银行结算账户管理制度的基本原则和思路

本文从银行工作实务出发分析《人民币银行结算账户管理办法》在实际执行中存在的问题,阐述对人民币银行结算账户管理办法进行改革的必要性。目的是通过改革使管理办法更加全面、合理,有效指导银行按照规定进行账户的开立、变更和撤销等工作,使我国商业银行的账户管理工作更加规范,防止金融案件的发生。     

银行承兑汇票和国内信用证结算工具的选择应用及财务管理建议

随着社会主义市场经济的发展,银行承兑汇票和国内信用证已经成为企业之间款项结算的重要工具。两者的本质都是将商业信用转化为银行信用,由银行承担第一付款责任。同时两者又具有短期融资功能,可以有效拓宽企业融资渠道。本文阐述了两种结算工具的区别,探讨了选择应用时需考虑的关键因素,最后提出了加强相关财务管理的建议。     

银行承兑汇票贴现业务中的风险分析

正银行承兑汇票因其流通性强、资金安全性高等特点得到广泛运用,成为一种重要的融资手段和结算手段。随着此业务的快速发展,在实际工作中一些操作和管理方面的风险也逐渐暴露出来。目前,与银行承兑汇票贴现有关的案件越来越多,银行承兑汇票贴现风险不仅使一些金融机构遭受经济损失,更使其信誉受到了负面影响。在实际操作中,由于银行在发展业务时不注重审慎经营、控制能力差、风险     

现代支票资金安全管理系统防伪

近几年来,我国的金融诈骗案呈不断上升的趋势,突出的特点是:集团作案,内外勾结,手段隐蔽,诈骗金额巨大,给企业、银行造成巨大损失,给社会带来了极大危害.其中,以支票作为诈骗工具的占绝大多数.     

医院收费管理乏我见

在医疗补偿机制尚不完善的今天,医疗服务收入成了医院生存、发展的主要经济来源,对某些医院而言,甚至是唯一的来源,医疗服务收入的重要性可见一斑。医疗服务收费管理作为医院财务管理的重要组成部分,在整个医院管理体系中起着举足轻重的作用,其以现金为主的结算方式又使其管理风险大大增加。收费人员贪污、挪用医疗款的现象时有发生：原中国医学科学院肿瘤医院住院处主任石巧玲三年间伪造退费票据贪污住院押金920万元;     

"投资"诈骗知多少?

何为“骗”?辞典这样解释:“用谎言或诡计使人上当”。既然能“使人上当”,不能不说骗子还真有“神通”。道高一尺,魔高一丈!近年来,诈骗犯罪活动呈现了花样翻样、骗术愈精的特点。在四川省绵阳市,诈骗犯罪分子利用工程发包、投资办厂等“障眼法”施展各种骗术,成为一个令人警惕的诈骗新动向。如今的骗子可就“高明”多了:骗术设计精心,团伙分工严密,骗取的钱财数额更是不菲。一些人以养殖业、种殖业入股的方式,叫你出钱投资,进行诈骗;一些人以能够引来外资,骗取急于引资进行经济建设地区的银行货款;也有的以开公司、办工厂赚取大钱为由,骗…     

巧借银行理财

近一个时期，我国银行业在竞争中进一步加强了对新产品开发的力度，不断改进和创新为企业服务的手段。企业也应该及时了解银行改革创新的情况，借助银行的新业务、新产品为自己的理财服务，以便提高经济效益和理财水平。借银行的手去债市淘金前不久，中国人民银行批准了工商银行、民生银行等３９家商业银行对非金融机构法人开展债券结算代理业务，为企业进入银行间债券市场打开了大门。我国在１９９７年成立的银行间债券市场，初期仅有１６家商业银行总行作为成员。随着保险公司、农信社、证券投资基金、财务公司、外资银行、外资保险等非银…     

如何做好网点柜面操作风险防范

柜面业务操作风险是指银行柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中,由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险。因此,网点柜面业务是银行的高风险业务之一,必须严格控制。     

论信用证在我国的发展状况及改进建议

随着我国市场经济迅速发展,银行传统的支付结算服务已经难以满足企业与国际接轨的高度要求。尤其是在经济比较发达的沿海地区,在一些企业的贸易往来中,对使用人民币信用证结算的需求越来越多。国内人民币信用证可以为交易提供更大的保障,并有利于企业进行融资进而提升资金的使用效率,同时,通过与国际接轨,也可以提升我国企业在国际贸易往来业务中的公信力。本文通过对国内信用证的概念的阐述和将国内与国际信用证之间的异同进行比较,来说明信用证业务目前的发展状况并提出相应建议,仅供参考。     

对提高商业银行国际结算业务竞争力的思考

当前全球经济一体化进程不断加快,中国经济与世界经济的融合程度不断提高,贸易规模不断扩大,给商业银行国际结算业务提供了广阔的发展空间,国际结算业务也日益成为各家银行争夺的重要阵地,如何提高国际结算业务市场竞争力从而增加中间业务收入是各家银行当前面临的重要课题。本文从商业银行提高内部管理水平、提高客户服务质量和实施差别化客户营销策略三个方面论述了商业银行如何提高自身国际结算业务市场竞争力,从而在激烈的市场竞争中实现健康快速发展。     

浅谈国际结算业务发展现状及建议

随着国家经济的发展,银行的国际结算业务逐渐发展壮大。国际结算业务已成为几乎所有银行都竞相开展的业务。然而从国内银行国际结算业务发展现状来看,如今的商业分析方法依然存在一些普遍的问题。这些问题还在一定程度上阻碍着国际结算业务的发展。本文从国际结算业务的现状入手,通过分析其中存在的问题,从而提出可行性的建议,促进银行国际结算业务的良好发展。     

软条款信用证的识别与应对

在国际贸易诸多付款方式中，信用证一直被视为相当保险的一种结算方式。但在实际业务中，信用证纠纷和诈骗的案例时有耳闻。其中，利用信用证软条款欺诈最隐蔽，也最有杀伤力。[编者按]     

基于信贷配给模型的高科技中小企业融资能力提升机制研究

在综合考虑了影响高科技中小企业融资能力的因素,以及分别依据单个和多个借款企业情况的基础上,建立了信贷融资模型。据此分析了自有资产不足(包括现金、实物资产等担保品)、银行与企业的信息不对称等造成高科技中小企业融资难的深层机理。最后,根据研究结论,提出了解决高科技中小企业融资难可以采取的一些具体措施,并从数理方面证明了这些措施的合理性。