信用证欺诈法律问题研究

随着国际经济的发展,信用证作为国际交易中的一种基本结算方式,一方面为国际、国内经济的发展起着至关重要的作用;另一方面,在整个信用证运行中,由于各国没有统一的规制标准,使得信用证在发挥积极作用的同时,又被一些人钻着信用证欺诈法律规制漏洞的空子。信用证欺诈的法律问题随之而出。本文就信用证欺诈的法律问题作一研究和探讨。     

开发商承诺不降价而事后降价者,依法构成民事欺诈

近期,经济泡沫破灭,房价下跌,跌前跌后,同房不同价的现实,引发系列房市纠纷,广大业主,纷纷求诉于诉讼,往往得不到公正的裁判,代之一张政治性,权势性判决,实乃荒唐!此问题之根源,在于对此法律关系之不明确,本文旨在用法律分析方法,对此以问题,作出公正合法的裁断!以法律的力量还广大业主一个公平。     

知假买假双倍索赔的法学思考

知假买假双倍索赔行为符合《中华人民共和国消费者权益保护法》（以下简称《消法》）的立法目的。其虽然具有负外部性，但这些消极面是法律可控的。该行为不但符合多数人的意愿，也是实现社会公益的有效方式，《消法》的修改应在经济法学理论指导下认定其合法。     

论会计欺诈行为的防范与治理

会计欺诈是指明显违背会计准则及有关法律规章对会计信息进行篡改或虚构的行为。它影响会计行业的信誉,破坏会计师的公众形象,更重要的是会给使用会计信息的公众带来经济损失,同时,也将严重破坏国民经济健康、稳定的发展秩序。本文针对会计欺诈行为提出了防范措施与治理办法。     

浅析证券欺诈行为及其应对措施

随着证券市场的不断发展,我国的证券业取得了不错的成绩,但也暴露出来不少的问题,证券欺诈行为屡见不鲜,严重影响了证券市场的健康有序的发展。本文通过对证券欺诈行为的表现形式及成因的分析,对证券欺诈行为提出了几点应对措施,期望能对证券市场的健康发展有所裨益。     

“欧典事件”凸显诚信危机

一家本来就名不副实的企业,即使被投诉也能堂而皇之地躲掉法律的制裁,继续坚持不懈地忽悠全国的消费者,这到底是什么原因?     

海外上市如何避免法律纠纷？

在遵循股票发行地法律及资本市场适用规则方面，寻求海外上市的中国企业，如何才能在规则适用上做到“游刃有余”呢?     

如何走出养老金欺诈冒领困局

欺诈冒领骗领养老金现象近年来日益成为危害养老保险基金安全,困扰养老保险事业发展的重要问题。笔者在进行大量调研的基础上,认为欺诈冒领骗领现象的产生主要源于信用风险、管理失效、制度缺失三个方面的因素,并对此进行了深入的剖析和思考。最后,提出了破解难题,走出困局的三个方面的措施和建议。即走好基础管理、制度建设、社会监督三步棋。     

财务欺诈对会计准则制定的影响

“9.11什么都没有改变,而安然改变了一切”!这是美国著名经济学家克鲁格曼向人们提出的警示,它揭示了美国上市公司一系列的财务欺诈对美国投资者的信心和美国资本市场的严重打击。会计的发展是反应性的,会计密切依存于其赖以存在的客观经济环境。如果不从根源上探讨财务欺诈的深层动因,只局限于“救火式”的修修补补,那么很难确保安然事件不会重演。而我国的资本市场比美国更复杂,很多更具危害的事件因为各种原因而没有予以披露。因此,我们需要仔细探究会计准则制定的基本模式应如何进行适度的修正,以抑制愈演愈烈的财务欺诈。     

我国上市公司的会计欺诈案的成因及对策

近年,随着上市公司数量不断的增多,会计欺诈案也越来越多,因此引起了各界人士的关注与警觉。财务欺诈是一种误导性行为,它是一种故意从实质上提供虚假财务报表信息的行为,对整个上市公司市场的公信力造成了十分不良的影响,因此研究上市公司财务欺诈案的成因以及预防措施对于提高上市公司会计信息的可靠性、保障众多财务信息使用者的合法权益具有极为重要的意义。     

关于防范信用证欺诈的几点设想

信用证曾以其巧妙的制度安排与流程设计成为国际贸易第一大支付手段.近年其使用率却大幅下降.①毫无疑问,信用证欺诈是这一现象的重要原因之一.本文从制度层面出发,提出几点关于防范信用证欺诈的设想.     

美国计算机欺诈的罪犯及手法分析

随着计算机技术越来越广泛地应用于经济、管理、财务活动之中,利用计算机进行欺诈的现象也日益突出。随着熟练掌握访问公司计算机系统技术人员的增长,公司计算机系统受到公司内部或外部攻击的可能性也越来越大。本文通过美国司法部网站公布的有关计算机欺诈的案件,对美国计算机欺诈的罪犯构成和他们的操作手法进行分析,提出防止计算机欺诈的应对措施。     

诚信的代价和收益

2001年秋，在美国能源巨头安然公司倒闭的时候，《波士顿全球》刊登了安然CEO杰夫·斯基林的一位哈佛同班同学的文章。作者描述了斯基林在班上的强烈主张：商业领导者的角色就是尽他所能地充分利用管理条例中的漏洞和法律规定的真空地带来获取利益。在斯基林的眼中，审视和捕获这些漏洞和真空就是管理者的任务。听起来似曾相识，25年后，斯基林的人生哲学捕获了他，然后把他的公司引向了破产。     

浅析国际贸易中信用证欺诈的原因及解决办法

信用证是国际贸易中重要的信用结算工具,被誉为国际贸易中的"血液"。因为银行的介入,其可靠性得到加强,但由于信用证独立性的原则限制以及信用证支付中银行诸多免责事由的存在,加大了信用证支付的风险,也增添了信用证欺诈的可能性。     

信用证的欺诈及防范

信用证欺诈是民事欺诈在信用证领域中的一种特殊表现形式.在中国入世后,国际经济交往越来越频繁,预防信用证欺诈是减少贸易风险的重要手段,本文将积极地对信用证欺诈的防范措施进行一些探索.     

信用证的欺诈及防范

信用证欺诈是民事欺诈在信用证领域中的一种特殊表现形式。在中国入世后,国际经济交往越来越频繁,预防信用证欺诈是减少贸易风险的重要手段,本文将积极地对信用证欺诈的防范措施进行一些探索。     

试论保险欺诈的特征、形式及其防范

近年来,随着保险事业的发展和保险知识的普及,保险这一特殊的"商品"已走进千家万户,遍及各行各业,为社会提供了巨大的风险保障。伴随着保险业的产生与发展,保险欺诈也在逐年增长,这不仅危害保险企业的生存和发展,而且使广大被保险人的合法权益受到侵害。因此,尽早对保险欺诈加以重视、研究和防范,具有极其重要的现实意义。     

医保欺诈的成因及其监管探析

随着医保覆盖面的逐步扩大,医保基金在医疗领域面临欺诈的风险也越来越大。遏制医疗保险欺诈行为,加强医保定点医院监管,推进医保反欺诈的技术化发展是防范和化解医疗保险欺诈的重要途径,本文在厘清医保欺诈概念的基础上,对医保欺诈的产生原因进行梳理,就此提出有针对性的监管措施,以期促进我国医保制度健康稳健运行。     

国际贸易中提单欺诈的成因及其防范

提单的正常使用对国际贸易顺利进行至关重要，文章分析了国际贸易中提单欺诈的成因，进而提出了完善国际贸易中提单欺诈的防范措施。     

伪造担保骗取借款后拒不归还的行为如何认定

正一、案情简介2011年5月,王某以炒外汇并支付高额回报为由向被害人陈某借款未果。2011年6月,王某为骗取被害人陈某信任,伪造了"厦门欣某服饰有限公司"(以下简称"欣某公司")印章,制作了虚假的"欣某公司"与其名下"玖诺商贸有限公司"的采购合同、"欣某公