提升农村商业银行信贷资产质量的思考

在银行体系中,农村商业银行无论从经营管理能力还是从银行实力上来说都是银行体系中的弱势群体,从2013年开始我国商业银行体系不良贷款率与不良贷款余额出现持续"双升"局面,其中,农村商业银行的不良贷款率一直稳居榜首,不良贷款率在不断提高,表明信贷资产质量在不断下降,尤其是我国目前出现的经济新常态,经济下行压力较大,这就预示着商业银行信贷资产质量有进一步下滑的风险,对于农村商业银行而言,这种风险可能会更大。现阶段,农村商业银行必须从抑制信贷资产盲目扩张、规范银行高管职业行为、建立信贷质量追责制度、加强贷后管理等方面加强信贷资产的管理,努力提高信贷资产质量,降低银行的经营风险。     

信贷担保契约安排的交易成本影响银行资产质量研究——来自新疆生产建设兵团的证据

信贷担保可以有效缓解信息不对称问题,间接提高借款人的信用等级,降低银行的信贷风险,但是,在存在交易成本的情况下,如果所支付的交易成本在减少不良贷款的同时,也导致了银行总资产缩水,且后者的数量大于前者,则此时的信贷担保将让银行资产质量因此而持续恶化。由于不同信贷担保方式的交易成本不同,新疆生产建设兵团的团场担保可以显著优化银行资产质量,而上市公司对外担保则会明显恶化银行资产质量。因此,银行在选择担保方式之际,必须考虑具体项目的交易成本。     

绿色信贷对商业银行的异质性效率激励——基于Meta-Frontier DEA框架的实证研究

绿色信贷政策是助力实现中国“双碳”目标的重要举措。以往国内的绿色信贷主要依靠国有银行推动，随着政策体系的完善，非国有银行也开始系统性地在信贷业务中落实环保原则。论题结合商业银行履行环境责任的阶段划分假说，提出中国国有银行与非国有银行的绿色信贷发展阶段存在差异，并分析了处于不同发展阶段的绿色信贷对以上两类银行经营效率产生的影响。本研究利用Meta-Frontier框架下的DEA方法测算了中国28家上市银行的经营效率，并将该效率值分解为技术创新效应与技术领导效应。在此基础上的Tobit回归结果表明，绿色信贷政策促进了两类商业银行总体经营效率的提高，但其对国有银行效率的正向边际影响更强，国有银行的技术创新效应更加显著。这种异质性效率激励作用使得国有银行与非国有银行间的效率差距呈缩小趋势。以上研究对两类商业银行未来高质量、可持续地发展绿色信贷具有有益的借鉴意义。     

信贷资产质量问题的原因与对策

本文就目前我国信贷资产严重的质量问题进行了主观性和客观性的分析，提出银行、企业、社会共同合作，是提高信贷资产质量的出路。     

银行会计信息与信贷资产风险的关系

中国商业银行目前所面临的高经营风险在很大程度上是与会计管理有关的。会计信息失误将导致银行在资金使用、财产管理、信誉等方面蒙受损失。运用银行内部采集的会计信息资料来直接反映和归集贷款单位的客观、真实、全面的风险信号,从而把握最佳时机退出信贷市场,把信贷资产风险及损失降到最低限度。     

信贷资产证券化对商业银行的财务效应分析

以商业银行为主体,研究了信贷资产证券化的安全性、盈利性和流动性等财务效应,并从财务效应的角度实证分析了两个典型案例,提出了不良贷款证券化业务和非不良贷款证券化业务存在的问题和缺陷的解决方案和改良措施,对国家逐步推进信贷资产证券化业务常规发展提供重要的借鉴意义.     

正确审视商业银行的不良信贷资产

商业银行作为以盈利为目的的金融机构,保证信贷资产的优质和主要获利能力,时下已成为理论界和实业界关注和探究的焦点所在。随着国内外环境的日趋复杂和不确定性程度的递增,不良信贷资产正日益困扰着商业银行的经营与发展。基于对商业银行狭隘思想主义、行业监控不力、自律意识淡薄、外部环境挑战、投资利润驱使等五个角度的不良信贷资产形成因素的研讨,提出防范和化解的一般策略。研究证明,应该权衡主观与客观、内部与外部、宏观与微观等各方面的影响,确保商业银行不良信贷资产无藏身之地。     

绿色信贷与银行盈利能力的动态交互影响研究

在绿色经济快速发展的背景下,企业社会责任与银行经营绩效之间的关系,决定了绿色信贷的发展水平。系统地分析了商业银行开展绿色信贷的驱动因素和经济后果,并基于2005—2018年我国35家商业银行数据,实证检验了绿色信贷与银行盈利能力的动态交互影响关系。结果表明：第一,当期和滞后期绿色信贷对当期银行盈利水平均具有显著负向影响,且这种影响随着滞后期增加而逐渐减弱;第二,当期银行绩效对当期绿色信贷也具有显著负向影响,主要原因是非利息业务的拓展并不能弥补成本费用增加带来的损失;第三,考虑样本异质性后发现,开展绿色信贷可以显著提高国有银行和股份制银行的盈利水平,而对城商行经营绩效具有显著负向作用。这有助于引导商业银行更好地实施绿色信贷政策,逐步完善我国绿色信贷体系建设。     

我国上市银行绿色信贷披露状况对财务绩效的影响

文章利用16家上市银行2009年至2011年的数据,采用相关分析和方差分析,对上市银行绿色信贷信息披露状况与其财务绩效间的关系进行实证研究。结果表明:上市银行2009年的绿色信贷信息披露率只对2011年的净资产收益率有显著正面影响;多个绿色信贷指标披露与否对企业财务绩效有显著影响,且这些影响大部分呈现出时间的滞后性。     

环境规制对城市绿色全要素生产率的影响

随着生态文明建设的不断深入,政府通过环境规制政策来提升绿色全要素生产率（GTFP）,这对于推进经济高质量发展具有重要的现实意义。基于全国2003—2016年261个地级城市的面板数据,采用兼有径向和非径向特点的EBM-Windows-Malmquist-Luenberger模型对城市绿色全要素生产率的变动进行测算,运用广义矩估计（GMM）模型和非可加性面板分位数回归（QRPD）模型分析环境规制对城市绿色全要素生产率变动的影响。研究发现：（1）中国东部、中部、西部以及东北部的城市绿色全要素生产率变动呈现出“倒U形”的特点,且纯技术效率变动是影响城市绿色全要素生产率变动的主要因素;（2）环境规制与城市绿色全要素生产率之间并不存在正向或者负向的线性关系,而是存在显著的“倒U形”关系;（3）不同分位点上环境规制对绿色全要素生产率变动的影响表现出明显的异质性,即在较低的分位点上环境规制对城市绿色全要素生产率的影响更大,较高分位点上环境规制对城市绿色全要素生产率的影响相对较小。     

我国商业银行信贷资产证券化动因及其差异化研究

商业银行信贷资产证券化作为结构化融资工具,对于盘活存量信贷资产、提高资产处置效率、完善商业银行融资体系具有重要作用。当前我国信贷资产证券化存在市场份额小、流动性不足等问题,基于Probit模型、Logistic模型及Tobit模型构建信贷资产证券化的行为选择模型和规模决策模型,实证分析我国商业银行信贷资产证券化的动因机制及其差异化。结果表明:贷款增长率、不良贷款率及非利息收入占比越高的商业银行,以及资本充足率越低的商业银行,其开展信贷资产证券化的可能性越高,且发行规模越大;大型国有商业银行开展信贷资产证券化的内生动力相对不足;中小型商业银行的内生动力较为强劲,可有效缓解其安全性、流动性和盈利性问题。基于研究结果,从银行业务、市场环境、监管三个层面提出优化我国商业银行资产证券化的建议,以期促进我国信贷资产证券化的健康发展。     

对发展我国绿色信贷的思考

绿色信贷是治理污染、保护环境的重要经济手段,是21世纪银行业发展的必然趋势。国外绿色信贷理论已日渐成熟,赤道原则已成为国际银行业开展绿色信贷实践的操作指南。但在我国,绿色信贷刚刚兴起,机制尚不健全,覆盖面很小,功能远未充分发挥,因此,有必要加强绿色信贷问题研究,大力推进我国绿色信贷机制建设,让绿色信贷在节能减排、保护环境中绽放光芒。     

我国商业银行数字化与信贷配给：基于上市银行面板数据的实证研究

近些年我国商业银行数字化转型得到了国家大力支持,数字化对于商业银行信贷业务的影响日渐深远.本研究旨在探讨商业银行数字化对信贷配给的影响,将数字化作为关键变量纳入了S-W模型,并提出数字化对于信贷供给、信贷结构和信贷价格影响的相关理论假说.在此基础上,本研究还利用2010-2020年42家上市商业银行面板数据对理论假说进行了实证检验.研究结果表明数字化有利于增加商业银行信贷供给、优化信贷结构,但是对于信贷价格并没有显著影响.在异质性分析中,大型商业银行的数字化水平提高对增加信贷供给和信贷结构优化的影响要大于非大型商业银行.基于实证结果,本研究提出了分类实施商业银行的数字化路径、加强智慧营销和数字风控等政策建议.     

社会责任和研发投入对企业绩效影响的分位关系研究

基于分位数回归的方法,研究不同分位水平下社会责任、研发投入和企业绩效之间的关系。通过变量选择和模型的统计结构分析,构建企业短期和长期绩效的分位数回归模型,并利用314个企业的面板数据进行实证分析。研究结果表明：社会责任对所有企业的短期绩效和利润比较高的企业的长期绩效有显著的促进作用;研发投入会显著降低利润比较高的企业的短期绩效,但会显著促进利润比较高的企业的长期绩效。     

试论企业夸大资产的方法与信贷对策

有些不符合银行贷款条件的企业 ,为了获得信贷资金 ,常常采用夸大资产的办法 ,人为修饰财务指标 ,使之达到贷款条件 ,获取贷款 ,从而严重影响了银行信贷资产的安全。主要揭示了企业夸大资产的方式及其防范措施     

非利息收入对我国商业银行盈利能力影响研究——基于银行资产质量的视角

基于我国72家城市商业银行2007—2017年的非平衡面板数据,鉴于商业银行之间可能存在的空间截面自相关问题,采用Driscoll和Kraay的方法,研究了不同银行资产质量的情况和非利息收入对银行盈利能力的影响。实证结果显示:第一,银行的收入来源越多样化,银行的盈利性就越好,尤其是国有五大行。第二,非利息收入的比例越高,会导致银行的利润下降,相对城市商业银行和股份制商业银行,国有五大行下降最多。第三,在资产质量视角下,高资产质量银行和低资产质量银行的非利息收入对银行盈利性的系数都为负,但高资产质量银行的非利息收入所造成的银行盈利性下降程度更大。     

信贷资产的存量盘活与增量优化

信贷资产的存量盘活和增量优化是提高商业银行总资产的效益性与安全性的关键所在。对企业有效益、有市场、有销路的产品实施货款“封闭运行”管理,支持企业走出困境;把不良债权变股权;对不良债权实施托管。     

互联网对旅游经济发展影响的机理与效应研究——基于中国279个城市面板数据的实证检验

文章基于2006-2019年中国279个城市面板数据,利用双向固定效应模型、面板分位数模型检验了互联网对旅游经济发展的影响效应,并从产业结构、技术创新两个维度探究作用路径。研究发现：互联网对旅游经济发展具有显著正向影响,但存在差异性。具体而言,在选定20、50和80分位点上,互联网对旅游经济提升效应随分位点的提高而递增。互联网的旅游经济效应会因地理位置、城市等级的不同而呈现异质性。路径分析表明,互联网通过结构效应、技术效应促进旅游经济发展,但当前要素结构存在扭曲,产业结构在其中发挥遮掩效应。此外,技术创新是互联网促进旅游经济发展的重要渠道。