浅谈如何防范纳税筹划风险

随着社会经济的发展,企业对经济价值最大化的要求越来越高,为实现这一目的,企业把减轻税收负担列为一个重要的经济目标,而纳税筹划作为实现这一目标最便利的手段,慢慢被一些企业利用。纳税筹划的应用不仅可以减轻企业税收负担,降低纳税成本,也有利于规范企业自身的会计行为,促进了企业的经营管理,降低纳税成本,同时也会给企业带来纳税风险。本文针对制约纳税筹划实施的问题,对企业在进行纳税筹划时面临的风险,提出了相应的解决方式,让纳税筹划在企业中的应用更广泛,更有效率。把企业财务管理与纳税筹划紧密相连,使纳税筹划能融入企业的财务管理活动中,能动地利用税收杠杆,实现企业利润最大化。     

浅议企业筹资的税收筹划

税收筹划是指在不违背国家立法精神的前提下,利用税法中的一系列优惠政策来规划安排企业的筹资、投资、和经营活动,从而达到少纳税或者不纳税目的的经济行为。在企业的财务管理活动中,筹集企业所需资金是一项关系企业生存发展的核心工作,自始至终都与税收相联系。在遵循税收法规的前提下,寻求减轻企业税收负担,降低融资成本,从而使公司税后利润最大化的,已成为企业融资管理的一项重要内容。     

如何防范纳税筹划风险

纳税筹划的应用不仅可以减轻企业税收负担,降低纳税成本,也会给企业带来纳税风险。本文针对制约纳税筹划实施的问题,对企业在进行纳税筹划时面临的风险,提出了解决措施。把企业财务管理与纳税筹划紧密相连,使纳税筹划能融入企业的财务管理活动中,能动地利用税收杠杆,实现企业利润最大化。     

试论纳税筹划

<正>在激烈的市场竞争中,企业为了实现企业利润最大化,要提高自身的市场竞争力。一般有像微软和苹果公司利用技术垄断,获取高额利润。像这种垄断的企业并不多,更多的还是完全市场企业。提高自己产品或服务质量的同时,努力降低成本费用的支出,在同样的价格下获得更多的企业利润。或者在同样的利润基础上,获得一定的价格优势。而在各类成本费用支出中,纳税支出是很重要的一块,其数额的多少直接影响着企业的实际经济效益即税后利润。为了节约企业成本支出,尤其是纳税成本支出,企业纳税筹划应运而生。     

工业企业纳税筹划策略

工业企业是市场经济的独立利益主体, 不仅具有利益驱动下实施纳税筹划的内在要求, 现实法律规定也提供了纳税筹划的客观条件。工业企业在纳税筹划时, 要做好正确的目标定位, 充分利用国家对工业企业的税收优惠, 做好纳税筹划的成本收益分析, 在实现涉税零风险同时, 选择最佳筹划方案。     

房地产企业纳税筹划风险管理和规避策略解析

随着我国社会经济的快速发展,房地产行业得到了长足的发展,同时国家对房地产行业的调控力度也不断加大。纳税筹划就是在法律允许的范围下提升企业利润的策略,在保证房地产企业利润最大化目标实现过程中发挥了巨大的作用。在房地产企业纳税筹划过程中,还有一些风险存在,在一定程度上影响了房地产企业的发展。本文首先分析房地产企业纳税筹划中存在的风险,然后提出纳税筹划风险管理与规避策略,供有关人员参考。     

针对房地产企业纳税筹划的分析

房地产企业作为国民经济的重要组成部分,随着行业的快速发展,呈现出多样化、复杂化的趋势。为进一步降低成本、增加利润,企业对于税收筹划越来越重视。本文介绍了纳税筹划的一般原则,并在此基础上,介绍了一些房地产企业纳税筹划的方法。     

光明筹划 阳光节税——企业筹资管理中的税收筹划

<正>在西方国家有这样一句妇孺皆知的名言"世界上只有两件事是不可避免的,那就是死亡与纳税"。在任何阶段的文明社会中,税收作为重要的经济杠杆,都是维持社会必要运转的基本前提条件。作为企业,依法纳税是天经地义的,企业生产经营必然会带来纳税义务。税收支出代表着企业经济利益的流出,导致衡量经济效益的主要指标——税后利润的减少,因此,企业从根本上来说有减少税收支     

企业筹资方式的纳税筹划分析

筹资是一个生存的重要环节,企业有多种筹资方式,从企业纳税角度考虑,这些不同的筹资方式所产生的税收影响却大不相同。如果利用好某些筹资方式,企业可以有效地进行税收筹划,从而能降低企业税负,获得更多的利润。本文主要从筹资方式方面探索税收在企业筹资过程中的影响和作用,并探讨在不同的筹资方式下应采取何种纳税筹划从而使企业达到税负最小。     

企业所得税的纳税筹划研究

企业所得税是企业纳税的主要税种之一,随着我国纳税政策的不断健全,也为企业留出了较大的弹性空间,做好纳税筹划,能够有效促使企业的价值实现最大化。关于对企业所得税的纳税筹划研究是为了更好的提高纳税人的筹划意识,以便推动企业所得税纳税筹划的发展。在经济发展迅速的时代,企业的竞争日益激烈,企业主要是以盈利为主要目的的,但在盈利的同时还要不断节约企业的成本,更好的做到开源节流与资本控制。企业的成本核心包括纳税,在合法纳税的前提下,做到合理纳税筹划就能降低企业成本,实现利益最大化,帮助企业在激烈的市场竞争背景下,全面提升核心竞争力。本文将以此为出发点,对企业所得税的纳税筹划相关概念做初步阐述、并介绍企业所得税的纳税筹划方法,提出企业所得税纳税筹划中的注意事项,以便更好的发挥纳税筹划对于企业进一步发展的重要意义。     

浅议税收筹划与增收节支

税收与企业的生产经营活动密切相关,随着铁路企业改革的不断深入发展,多经企业收入指标逐年提高,成本支出逐年控制,税收作为影响企业利润的外部成本的重要部分,铁路多经企业如何在恪守税法的前提下,充分利用现有的税收优惠政策,科学合理地筹划各种税金,减少企业税收负担,节约税收成本,增加企业利润,防止企业因多缴税而减少企业资金总量,提高企业资金使用效率,增加企业市场竞争力。本文探讨了铁路多元企业进行税收筹划的必要性、原则、途径和具体运用,为其他铁路多元企业如何利用国家、地方的现行税收政策合理合法地降低税负、节约税收成本抛砖引玉,为铁路多元企业增收节支创效做出贡献。     

我国企业纳税筹划研究

作为涉税理财活动中的一个环节,纳税筹划在企业财务决策中起着不可或缺的重要作用。它可以充分利用国家税收政策为企业争取税收利益最大化;它可以使企业经营理财活动得以合理安排和促进;它可以使企业对涉税风险得到合理规避。本文阐述了纳税筹划的特点,分析了纳税筹划的各种可行性,以及需要注意的几点问题。     

关于供电企业税收筹划策略的若干思考

近年来,税收筹划的观念和做法正在不断为我国越来越多的企业所接受和认同,已经初步成为企业现代化管理的重要组成部分。本文立足于我国新企业所得税法,从税收筹划的必要性及发达国家的先进经验分享切入,从四个方面阐述了目前供电企业税收筹划存在的主要问题,并提出四点建议和思考:1、不断提高税务筹划人员的素质;2、综合考虑企业的整体利益来进行纳税筹划;3、完善税收惩罚机制,增加企业的违法成本;4、进行企业税收筹划风险控制的方案设计。     

有效控制税务筹划风险

合理的纳税筹划,能有效减少企业在合理合法前提下的纳税负担,降低企业的经营成本,从而最大限度的增加企业的效益。然而当前,我国是税收种类繁多,税收政策变化频繁,要实现对税务筹划风险的防范是当前企业应关注的问题。尤其在当前严峻的形式之下,企业进行良好的税务筹划更为必要。通过将税务筹划的理念已经方法运用到企业的战略以及日常经营管理的各个环节当中,从而最大限度地实现了企业的价值。     

现代企业如何进行纳税筹划

纳税筹划又称税务筹划,其本质是指纳税人在现行税制条件下,通过对纳税业务进行事先安排、选择和策划,在合法的前提下,以税收负担最小化为目的的涉税经济活动。不同的税收规定和众多税收优惠是纳税筹划存在和发展的法律基础,也正是由于不同的税收规定和优惠政策的存在,为现代企业进行纳税筹划奠定了法律基础。据纳税专家测算,大部分企业存在15%-20%的节税空间。而利用这一节税空间进行纳税筹划,又是税法赋予企业自主选择权利的表现。因此,纳税筹划是企业不可忽视的一项重要工作。本文就现代企业如何进行纳税筹划谈谈个人浅见。     

浅谈企业并购中的合理避税

对企业而言,其一切经营及业务活动的开展,都是以获取经济效益的最大化为根本目标,实现企业资本与利润的不断提升.而合理避税作为企业内部管理与控制体系当中的一个有机组成部分,在减轻企业负税,降低企业税收成本的同时,又可以为企业经济效益的提升以及资本的积累等贡献一份力量.因而,科学有效地推动纳税筹划工作的开展,对企业自身的经营、管理与发展都具有积极的意义.本文主要围绕企业并购重组过程中合理避税的问题进行简单的探讨.     

关于“营改增”企业纳税筹划的几点思考

正纳税筹划自20世纪90年代引起我国企业重视以来,已经成为企业一项重要的财务管理工作。纳税筹划是指在法律许可的范围内合理降低税收负担和税收风险的一种经济行为,通过纳税人对涉税事项进行事先规划和安排,以达到节税、递延纳税或降低纳税风险为目标的一系列筹划活动。纳税筹划给企业带来的直接收益和间接收益是十分明显的,既减少了企业的税负,使企业税后利润增加。通过合法有效的税务筹划还能提高企业的财务管理水平和对税收政策的理解与掌握。     

企业财务预算与纳税预算

财务预算是企业全面预算管理的重要组成部分,在规划企业财务活动、控制企业财务支出、优化配置企业财务资源等方面起着不可忽视的作用。而税收费用作为企业一项成本支出,也必须将其纳入到财务预算范围内,通过做好纳税筹划以达到降低企业税负,提高企业税后收益的目的。基于此点,本文对企业财务预算与纳税预算进行探讨。     

新企业所得税法下税收筹划与筹划风险研究

随着中国社会主义市场经济逐渐成熟,新企业所得税法出台,促进市场主体不断地调整自己。税收筹划适应市场新形势而加以完善,可以促进企业纳税按照税法而取得纳税节约,在一定程度上提高了企业的经济效益。税收筹划逐渐地渗入到企业各个环节中,使企业可以筹划和安排企业各项活动,已通过税收支出的减少而在行业市场竞争中获得优势。但是,由于税务筹划涉及内容广泛,在越来越多的企业所运用的同时,也要不可避免地承担相应的风险。     

企业成本费用纳税筹划的技巧

纳税筹划,是指纳税人在遵守税法的前提下,主动和充分地运用纳税人的权利,站在纳税人角度,通过对筹资、投资和经营等活动进行合理安排和筹划,以达到减少税收支出、降低税收成本、增加企业现金净流量,从而获取最大税收利益的管理行为。纳税筹划主要通过缩小税基、采用低税率、利用税收优惠政策等方式,