如何建立和完善商业银行稽核监督体制

商业银行稽核监督体制是金融调控监管体系的重要组成部分,建立稽核监督是社会主义市场经济发展的客观需要。对于防范和化解金融风险、促进社会经济的稳定发展具有重要意义。一、商业银行稽核监督体制存在的弊端随着社会主义金融事业的发展,稽核体制已明显地暴露出计划经济特征,缺乏系统性,不适应不断深化的商业银行改革和建立一级法人体制的需要,存在诸多弊端。一是,稽核组织体制缺乏独立性。首先,稽核部门与被稽核单位联在一起。金融稽核机构在银行内部必须保持较大的独立性,隶属一级法人。现行国有商业银行从总行到分支行稽核工作…     

对中央银行稽核工作的几点浅见

对中央银行稽核工作的几点浅见王黎平随着我国金融事业的迅速发展，银行内部管理的弱点也逐渐显露出来。有的银行内部差错、事故、案件频频发生，当然有制定内部管理制度缺陷因素的存在，但也与暴露出来后检查，即稽核查处不力，公开暴光的广度不大有着很大的关系。因此，...     

对银行稽核工作的新认识

对银行稽核工作的新认识李华一、正确认识稽核工作的重要性朱基副总理在讲到很行稽核工作的重要性时指出：“人民银行监督、稽核和整顿、规范金融秩序的工作，其重要性并不次于货币政策”。这段话，将人民银行监督、稽核工作的地位、作用，明确地并列于中央银行实施货币政...     

加强和完善县级人行稽核工作的探讨

稽核员身兼数职,顾此失彼 稽核股亟待单设,完善体系 “七·五”期间,稽核与其它监督部门合署办公,“合二为一”共同履行中央银行监督职能,达到了锻炼队伍,摸索经验,打开局面的预期目的。随着金融业务的纵深发展和对银行各项工作规范化的要求,以及“八·五”期间加强银行稽核工作的需要,这种“合二为一”之诸多不便逐见端倪。主要是:1、稽核员身兼数职,抓不住重点,顾此     

高校改革应在“五抓五突破”上下功夫

文章从教育观念和教育思想应适应社会主义市场经济体制建设和迎接新世纪到来的高度,论述了高校改革应在五个方面下功夫:一、抓邓小平理论学习,应在学习邓小平教育思想上有所突破;二、高校改革发展,应在办学质量和效益上有所突破;三、抓队伍建设,应在推进“四项工程”上有所突破;四、抓内部菅理,应在执行规章制度的力度上有所突破;五、抓办学条件改善,应在思想观念的转变上有所突破。     

浅议金融部门的监督系统

笔者认为:金融部门的监督系统应该由三个部分组成。即。内部监督,社会监督、自我监督。 1、内部监督。首先是内部职能监督,主要以目前金融系统内部现有的,分工较为明确的金融执法部门进行监督。这就是各级纪检、监察机关或审计稽核部门。要通过这些部门对各要害部门进行定期的不定期的,专题的和有针对性的执行检查或进行效能监察和监督教育。实践也充分证明,这些部门的努力工作,为防止经济案件的发生和查处各类案件已经起到了巨大的作用。现在问题是还必须进一步壮大这支队伍,保持人员的相对稳定,通过各种途径提高他们的业务技能水平和提高工作生活条件。其次是组织监督。组织监督实质上就是上级对下级的监督。事实上,这是一种最普遍和有效的监督方法。作为上级部门和领导干部在向他的部属进行指示、批评教育、检查、视察工作的同时,也就是在实施着某项工作的监督。又如考察、考核评比等,都可以说是一种有效的监督形式。目的就是为了搞好工     

改变基层人行稽核工作现状的对象

改变基层人行稽核工作现状的对象李帅化为有效地改变目前基层央行稽核存在的问题和现状，我认为应当从以下几个方面着手改变局面，以强化中央银行稽核的职能作用。一、提高认识，转变观念。我们应当充分认识到人民银行稽核监督工作是银行监督体系的重要组成部分。人民银行...     

试论银行内部控制制度的影响因素及其对策

一、影响银行内部控制制度的因素分析银行内部控制制度是银行的一种自律行为。是银行为完成既定的工作目标和防范风险 ,对内部各职能部门以及其工作人员从事的业务进行风险控制 ,制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。我国银行目前内控机制还存在着许多问题 ,还不能完全适应防范和化解金融风险的需要 ,不能适应金融机构审慎经营和中央银行监管的需要。主要表现在 :1.对内部控制制度的认识还不到位。一方面认为内部控制就是各项规章制度的汇总 ,有了这些 ,金融机构就有了内控 ,把内控等同于各项规章制度 ,只重视内部控制制度的建立而…     

银行改革要为翻番服务

<正> 目前,国民经济正在沿着不断改革和不断搞活的轨道前进.国民经济的发展变化给银行工作带来了新情况、新问题、新要求.因此,注重研究银行工作如何抓改革、促搞活、保翻番,是亟待解决的新课题.邓小平同志指出,银行只当会计出纳不行,要抓经济,要作为发展经济、革新技术的杠杆.这就为搞好银行改革指明了方向.银行部门只有进一步解放思想,扎扎实实地抓改革,冲破"左"的框框,跳出单纯收支存贷的狭小圈子,才能更好的服从于和服务于党在新时期的总任务、总目标,才能为实现省委提出的解放思想,勇于改革,提前翻番,富民兴鲁的要求多做贡献.     

完善银行内部稽审制度的思考

完善银行内部稽审制度的思考●孙山河我国银行内部稽核审计，是在改革开放的形势下，为适应自身发展的需要而建立起来的。几年来，银行内部稽审在加强内部管理，提高经济效益和促进各项业务的健康发展及推动银行的进一步改革开放方面，发挥了积极的作用，已成为银行内部控...     

商业银行实施内部稽核的思考

商业银行实施内部稽核的思考陈光商业银行的内部稽核是代表本行法人对直接经营者进行监控，促使商业银行内部的各级组织按照既定的目标和工作程序对各级人员及其业务活动进行组织、协调和制约的一项管理制度。建立健全商业银行的内部稽核体制，对于充分发挥内部稽核的职能...     

浅谈检察机关案件管理制度的完善

案件管理也称为司法流程管理,这一概念起源于西方国家,是20世纪70年代西方国家为了应对司法堵塞和拖延的状况而推行的一种司法改革措施,其理论基础是"接近正义"理念,目标是以程序公正保障案件的实体公正。我国各地检察机关不断探索新的案件管理模式,形成了以现代管理理念为指导,以检察系统已有资源为基础,设立专门案件管理机构,通过流程管理、质量评查、信息管理等形式进行监督管理的新型案件管理制度。案件管理制度实现了对检察核心业务自体化封闭式监督,强化了对检察机关办理案件的宏观管理,促使检察工作有序运转、执法活动高效运行。设立案件管理制度强化了内部职权监督,但是对办理案件的管理还没有形成一定的集约机制。案件管理集约职能的实现主要依赖于程序流程监控、强化个案监督、封闭式监管和检察职权重组四个方面的改革,其中程序流程监控制度改革已经基本完成,其他三个方面的改革还需进一步发展。     

中央银行稽核干部素质论

一、坚定的政治思想和忘我的奉献精神是中央银行稽核干部的先决素质中央银行的稽核是加强监督,完善间接控制的重要手段,是经济手段、行政手段和法律手段的有机结合。稽核的主要目标是加强宏观控制的管理,从政策、计划、法规、制度等方面进行监督,是一种政策性很强的工作。因此中央银行的稽核干部作为金融执法的监督者在工作中的一言一行都能体现党和国家的金融政策,这就要求我们稽核干部在纷繁的政治、经济生活中要有坚定的政治思想,在具体的工作中时时把握住党的方针,正确地理解党和国家的方针政策、法律、法规、并时时与党中央保持一致。作为中央银行的执法者,必须严格执法,坚持有法必依,违法必究,执法必严的原则,要做到廉洁奉公,忠于职     

浅谈被监控基层行处如何做好案件防范工作

近年来,银行内部经济案件时有发生,并呈上升的趋势,有做案手段隐蔽、涉案金额大、做案人员年龄轻等特点,这对我们防范内部经济案件提出了更加严峻的课题。基层行处既是业务的一线,又是案件易发部位,所以,基层行处是防范案件的主战场。为了落实“强化管理、从严治行”的方针,总行实行了案件重点监控行制度,无疑是防范经济案件一项强有力措施,那么,基层行处（尤其是被列为重点监控对象者）应如何做好案件防范工作呢？纵观发生的案件,我们可以透析出发生案件的主要原因是：部分领导对防范案件的思想认识不足,措施不到位;员工的案…     

稽核档案的规范化管理

稽核档案的规范化管理徐廷乐，曹玉宝随着我国人民银行职能的转变，对各金融机构的经营性业务的监督管理工作将不断增加，稽核档案资料与日俱增。因此，强化人民银行的稽核档案规范化管理就显得十分重要。笔者认为应认真贯彻执行国家的《档案管理办法》，将稽核档案管理纳...     

论中国银行业商业化过程中的产权制度改革

论中国银行业商业化过程中的产权制度改革范王榜，王惠贤西北大学经济管理学院如同一般的国有企业一样，银行作为一种特殊性的经营货币业务的企业，其改革的成败终将取决于其内部产权制度的安排，这就要求寻找富有效率的产权制度，而这又必须从目前效率低下的专业银行产权...     

当前金融稽核监管的难点与对策

当前金融稽核监管的难点与对策□郭勇前一、难点１、稽核部门人员配备和素质与稽核所处地位不相适应稽核部门在中央银行对金融业实施监督管理的过程中，扮演着极其重要的角色。稽核工作是一项业务性、政策性很强的工作，这项工作的特殊性，从客观上要求稽核干部必须具备较...     

论质量技术监督工作在甘肃经济发展中的重大作用

近年来,我省各级质量技术监督部门认真学习邓小平理论,深入贯彻党的十五大精神,按照省委、省政府和国家质量技术监督局的部署和要求,突出“用铁腕抓质量”,坚持“以质量为中心,标准化、计量为基础”的工作方针和我局提出的“22331”工作思路,加大改革和工作力度,认真履行综合管理和行政执法职能,各项工作取得了显著成效。2000年是世纪之交的一年,做好今年的工作,对全省质量技术监督今后的发展具有特别重要的意义。这里就我省质量技术监督系统面临的形势,存在的困难和问题以及今后的发展思路谈几点认识。一、我省质量监督工作面临的发展机遇…     

信贷资产风险稽核监督浅说

信贷资产风险稽核监督浅说朱树随着专业银行向国有商业银行的转化及人民银行职能的转换，金融稽核监督工作由过去的以合规性稽核为主转移到以风险性稽核为主已成为大势所趋。金融风险性稽核监督作为一个体系，包括对信贷资产的风险监督、负债风险监督、利率和汇率风险监督...     

保险理赔业务稽核方法

保险理赔业务稽核旨在对保险理赔业务活动中各资料的收集和整理,用科学的稽核方法评价理赔活动的优劣,赔案的真假及赔付率的多少。具体可分为五种步骤和方法: 1、座谈法。就是进驻现场后,通过召开座谈会,了解被稽核单位理赔业务状况,赔付率是否达到上级公司和部门的要求,理赔工作制度是否已认真执行,是否发生过理赔事故等。 2、面询法。即通过与被稽核单位职工个别面谈,进一步了解理赔质量状况,并初步掌握问题线索,以便在实施稽核过程中好顺藤摸瓜,找出有问题赔案或假赔案。 3、审阅法。进驻现场实施稽核后,将被稽核单位某一时期所有的理赔档案资料逐一审阅,看有无不符赔案,档案资料是否齐全。发现疑点便记录在案,以便核对。