论商业银行表外业务的风险防范与监督

一、商业银行表外业务及其风险 所谓表外业务,是指按传统的会计做法,未列入商业银行资产负债表,不影响银行资产和负债总额的经营活动。其实质是在不改变银行资产负债现状的条件下,扩大银行资金的来源与应用,以分散风险和增加银行收入。根据《巴塞尔协议》规定,商业银行的表外业务包括:(1)银行承担风险的承诺,如信用额度,循环信用额度,票据发行(包销企业债券)等;(2)银行提供的各种担保,如信用担保,承兑担保,备用信用证等;(3)金融衍生工具,如金融期货、期权、货币、利率互换,外汇及各种证券指数等。我国习惯上的     

我国上市银行表外业务及信用风险度量

对我国商业银行而言,无论是传统的表外业务还是新型的金融衍生产品,实际上均存在一定的信用风险.本文通过比较我国5家上市银行与香港10家上市银行在年报中披露的表外业务信息,分析了我国上市银行表外业务发展状况,并对如何度量表外业务信用风险进行了探讨.     

商业银行表外业务的风险管理

分析了商业银行表外业务的特点、分类及潜在的风险 ,探讨了商业银行表外业务风险管理措施。     

商业银行表外业务的风险问题

商业银行业务范围从传统业务向表外业务扩展是一种趋势.在全面加入WTO的背景下,积极发展表外业务是当务之急.在现阶段我国商业银行所开展的表外业务中有许多深层次的问题需要解决,其中对风险的认识和规避是当务之急.我们将从法律和会计两方面入手,提出一些建议,使银行能在取得较高收益的同时提高经营的安全性.     

对我国表外业务发展状况的分析

在西方发达国家的银行业中 ,表外业务是银行业务经营的重要组成部分 ,表外业务收入已占银行收入的大部分 ,而我国的表外业务却还处于起步阶段。本文详述了表外业务的概念和内涵 ,分析了我国表外业务发展滞后的原因 ,预见了其发展的前景 ,并为其发展提出了建议     

表外业务抑制还是加剧了商业银行股价崩盘风险?

以2008—2020年沪深A股上市商业银行为样本,考察表外业务对银行股价崩盘风险的影响。研究结果表明：表外业务会抑制商业银行自身的股价崩盘风险,即表外业务发展水平越高,其股价崩盘风险越小;表外业务对股价崩盘风险的影响存在异质性,中小型银行比大型银行对表外业务的反应更加敏感,抑制作用对于盈利能力强、存款质量高的银行更为显著;媒体作为外部治理力量,能够增强表外业务对股价崩盘风险的抑制作用。未来在银行层面,我国商业银行应在保持自身业务的基础上突破传统业务的经营范围和模式,充分挖掘市场需求,发展表外业务;创新业务管理与人才培养模式,加强专业人才培养和吸收以应对表外业务的发展;结合银行异质性特征,对银行的表外业务实施差异化、针对性指导。在政府层面,我国政府要提高宏观政策的灵活性和前瞻性,充分利用政策的导向性作用,引导商业银行合理有序发展表外业务;相关监管部门要持续健全监管体系,完善内外部监管。     

国有商业银行资本市场业务研究

本文首先从国际金融界混业经营 ,国内银行、保险、证券三业互相渗透共同发展 ,我国资本市场发展对银行传统业务的冲击 ,以及加入 WTO挑战的需要等方面论述了国有商业银行拓展资本市场业务的客观现实性。其次 ,从资本市场规模、银行和证券公司、基金、保险公司的业务合作领域 ,以及合作的层次和市场发展潜力等方面阐述了国有商业银行进行资本市场业务创新的动因及其目前在资本市场业务方面存在的问题和解决办法。进而分析了进一步拓展资本市场业务从建立战略同盟、壮大资金实力和实现综合经营有效切入的问题     

我国商业银行混业经营的制度选择及风险监管

为增强国际竞争力、提高经营效益,银行混业经营将成为必然趋势.根据我国商业银行和非银行金融机构的经营现状及国情,以银行为主组建金融控股公司应是我国商业银行混业经营的理想制度选择.对金融控股公司的风险监管可选择多元化的监管模式,用风险目标法对其资本充足性进行监管,同时设立内部防火墙和控股公司的集团援助机制.     

金融混业经营趋势与商业银行策略选择

全球金融混业经营趋势的兴起有其深层次原因.政策层面的松动为我国金融混业经营的探索松开了手脚.混业经营的各种模式是金融发展和风险防范在特定金融环境下矛盾的均衡.根据我国金融环境的具体情况,金融控股公司则是我国目前合理的模式选择.因此,我国商业银行必须为向金融控股型全能银行发展而做出相应的策略安排.     

我国金融经营体制模式探讨

从西方主要国家的金融经营体制模式及其发展趋势和我国金融经营体制的发展状况及面临的挑战来看,混业经营将是我国金融业发展的最终选择,我国应对混业经营的挑战是一个长期发展战略,要采取三步走战略,并致力于金融创新,为混业经营创造条件。     

发展商业银行中间业务之我见

中间业务对于商业银行改善经营结构和提高经营效益、培育新的利润增长点以适应金融市场化、国际化发展要求起着关键作用。本文从我国商业银行发展现状入手 ,揭示成因 ,并结合当前的金融环境和实际 ,提出监管部门加强监管 ,商业银行加强合作 ,商业银行清晰定位 ,理顺价格 ,创新品种 ,培训人才 ,加快电子化建设步伐等中间业务发展策略。     

发展商业银行中间业务之我见

中间业务对于商业银行改善经营结构和提高经营效益、培育新的利润增长点以适应金融市场化、国际化发展要求起着关键作用.本文从我国商业银行发展现状人手,揭示成因,并结合当前的金融环境和实际,提出监管部门加强监管,商业银行加强合作,商业银行清晰定位,理顺价格,创新品种,培训人才,加快电子化建设步伐等中间业务发展策略.     

我国城市商业银行发展中的问题及对策分析

经过10年的发展,城市商业银行已成为我国银行业发展的第三力量。但是,随着我国银行业改革开放的推进,银行业竞争日趋激烈,城市商业银行发展中的问题日渐暴露,严重制约了其发展。文中在分析问题的同时,提出了相关政策建议。     

对国有商业银行存款定价问题的研究

利率市场化改革的重要方面,存款利率的市场化改革正稳步推进,这无疑给各商业银行特别是4大国有商业银行带来巨大的风险和机遇。本文主要就4大国有商业银行利率风险管理的重要组成部分———存款定价管理进行深入分析,探究存款定价的制约因素、原则,并提出以账户管理成本、边际成本、上层目标为基础的存款定价方法。以求增强国有商业银行存款市场化管理能力,为国有银行的真正商业化经营、股份制改造创造条件。     

对国有商业银行存款定价问题的研究

利率市场化改革的重要方面,存款利率的市场化改革正稳步推进,这无疑给各商业银行特别是4大国有商业银行带来巨大的风险和机遇.本文主要就4大国有商业银行利率风险管理的重要组成部分--存款定价管理进行深入分析,探究存款定价的制约因素、原则,并提出以账户管理成本、边际成本、上层目标为基础的存款定价方法.以求增强国有商业银行存款市场化管理能力,为国有银行的真正商业化经营、股份制改造创造条件.     

我国商业银行监管中的激励机制问题及对策思考

随着我国社会主义市场经济体制改革的推进以及金融国际化的迅速扩张 ,我国原有的金融监管体系也在不断演进 ,正处在计划和市场的双轨阶段。面对入世的挑战 ,亟待调整现有的金融监管体系。本文从激励机制方面探究我国商业银行监管中存在的问题 ,并提出一些对策思考。     

论我国商业银行竞争力

以商业银行竞争力为出发点,提出了商业银行竞争力的3个层次和多个要素,采用实证与比较的分析方法对新兴股份制商业银行竞争力和我国商业银行潜在能力进行分析,并在此研究基础上得出结论,提出锻造商业银行内部竞争力的途径与对策.     

论我国商业银行竞争力

以商业银行竞争力为出发点,提出了商业银行竞争力的3个层次和多个要素,采用实证与比较的分析方法对新兴股份制商业银行竞争力和我国商业银行潜在能力进行分析,并在此研究基础上得出结论,提出锻造商业银行内部竞争力的途径与对策。     

金融产业可持续发展理论研究

市场经济体制条件下,可持续发展产业必须建立有机的内部运行机制和良好的外部发展关系。金融产业可持续发展是指金融产业部门在促进国民经济可持续发展的前提下实现产业利益的最大化及不断发展的过程。金融产业与真实产业之间的相互关系是相互依存、相互制约、平等互利的产业经济关系。金融业应该按照产业发展规律进行经营管理。金融产业可持续发展的内涵是在不损害后代利益的前提下,利用市场机制合理适度地开发利用金融资源,保证当代人对金融产品及服务的需求,实现金融产业的金融资源供需平衡和良性循环。金融产业可持续发展必须以国民经济可持续发展为基础,国民经济可持续发展必须以金融产业可持续发展为前提,彼此建立良性循环的产业发展关系。     

浅谈我国银行保理业务的开展

强化新时期银行结算手段的开发与运用,对入世后我国经济建设的意义非常重大。本文通过对银行保理业务的基本内涵,开展银行保理业务的重要意义,及目前存在的主要问题的探讨,提出了我国银行开办保理业务应采取的措施。