对银行加强贷款风险管理的思考

贷款的风险是指银行由于某种原因造成贷款本息不能及时收回,致使银行遭受经济损失,降低经营效益。在社会主义市场经济条件下,商业银行要成为自主经营、自负盈亏的企业,要在竞争激烈复杂的市场环境中求得生存和发展,必须把降低成本、增加利润、加强风险管理及提高商业银行资产运     

银企博弈与通货紧缩的经济学分析

负债企业与银行的博弈 ,使负债企业的负债率急剧上升 ,成为高负债企业。高负债企业具有使银行的坏账、呆账增多的风险。政府为控制风险、降低银行不良资产比率 ,要求银行达到相应的资本充足率 ,银行在短期内无法使其自有资本增加 ,只有采取惜贷的办法来提高资本充足率 ,银行的惜贷行为导致了通货紧缩。在通货紧缩趋势下 ,由于物价下降 ,实际利率上升 ,企业的成本急剧上升 ,预期利润下降 ,以前具有良好还贷能力的好企业 ,投资项目的愿望减弱 ,具有惜借的倾向 ;由于申请贷款的企业中为好企业的概率逐渐减小 ,银行则更加惜贷。银企关系进一步恶化 ,加剧了通货紧缩。     

企业规避债务危机的经营策略

市场经济也是信用经济,企业在发展壮大中必然会发生债权债务关系,以促进商品生产流通,加速资金循环,弥补资金不足。但是,如果企业在负债经营过程,对负债管理不善,负债经营方式失当,必然陷入债务危机,从而使企业处于沉重债务压力之下,甚至频临破产,那么企业如何来规避负债经营所可能产生的债务危机呢?这是企业经营过程中面临的实际问题,对债务危机规避的研究具有重要的现实意义。     

对资产负债管理做法的探讨

对资产负债管理做法的探讨刘小飞，刘道森资产负债管理是银行经营货币中正确处理和平衡资产、负债关系，深化和处理资产、负债内部结构关系的管理机制，是我国工商银行企业管理改革中保证银行自我发展，自我约束和自我调节不可缺少的机制之一，目的是为了促使银行资产负债...     

处理金融机构失败问题的理论新视角--评陈志英《储贷机构(银行)失败处理的评估与政策选择》一书

在市场经济条件下,银行因承担着资金融通、支付、 信用和服务等中介职能而被公认为现代经济的核心。同 时,银行业也因经营货币这一特殊商品而被公认为高风险 行业,这种高风险性表现在以下三个典型方面:一是典型 的资产负债不对称。如负债具有较高的流动性,而资产流 动性相对较低;负债具有按时定期偿还的“硬约束”,而 资产往往具有软约束;负债大多数是固定了名义条件的债 务工具,而资产的定价存在相当程度的不确定性;负债的 成本相对确定,而资产收益相对不确定。二是典型的高负 债行业。与一般的工商企业不同,银行的资本金占总资产 的比重很…     

银行业对外直接投资的政治风险及规避

银行是经营特殊商品——货币和货币资金的特殊企业,它所从事的是金融资产、金融负债和金融服务业务。银行经营对象和经营业务的特殊性以及高负债性决定了其外部性最大,对整个社会经济的影响要远远大于任何一般的企业,对政治风险也更加敏感。防范银行业对外直接投资的政治风险应深入分析东道国的类别和投资环境,与东道国签订保证协定,建立政治风险预警和处置机制,重点防范和化解政局变动带来的政治风险。     

银行应积极稳妥地推进资产负债比例管理

资产负债比例管理,是各国金融业普遍采取的一种较科学的管理办法。中央银行依据资产与负债的比例来安排全年货币供应量,有利于防止用增发货币的办法来扩张资产业务;专业银行在经营中按照资产与负债的比例进行管理,有利于促进资产与负债的结构协调和有效地防止经营上的风险性。改革开放以来我国计划管理体制、财政体制、金融体制和微观企业制度都发生了深刻的变化,信贷资金管理体制经历了由统存统贷、差额包干、实贷实存到规模控制的过程,这对促进商品经济发展起到了一定作用,也触动了以往的资金供给制。但是这种体制仍然不够完善,不仅缺乏自身的经营约束机制,而且不适应当前转换企业经营机制为主要内容的深化企业改革的需要。因此,积极推进银行的资产负债比例管理,是当前深化金融改革,适应企业转换经营机制的必然要求,也是专业银行企业化管理的必然趋势。 1.实行资产与负债的比例管理,是适应企业转换经营机制的需要。深化企业改革的主要内容是增强企业自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束的能力,这一以增强企业活力为中心的改革必然推进生产力的进一步发展,带动国民经济的全面发展。同时也会给银行提出新的要求,产生不同程度的影响:一方面要求银行增加贷款投入的呼声越来越高,加大总量控制的难     

应建立我国的存款保险制度

存款保险制度是为保护存款人免受或降低存款损失风险、维护金融系统稳定而设置的一些制度的补充,是一种事后补救机制。它要求吸收存款的金融机构按其吸收存款的一定比例自愿地或强制地向存款保险公司投保,当金融机构经营破产或陷入支付危机时,由存款保险公司提供资金援助或向存款人支付法定数额的保险金。存款保险制度与中央银行的“最后贷款人”制度构筑了保持一国 (或地区 )银行体系稳定的“公共安全网”。 　　一、国外存款保险制度运行模式比较 　　存款保险制度的功能主要有三个方面： 1保护存款人利益,特别是小额存款人的利益;…     

谈企业高额负债与银行信贷资金管理

目前,日益严重的债务负担困扰着企业的经营与发展,如何消化、减轻企业债务,不仅关系企业能否顺利转制,而且影响银行信贷资产质量的提高,以及整个社会资金的优化配置。 一、企业高额负债及对银行信贷资金管理的影响 企业高负债经营是带有普遍性的社会问题。据有关资料统计,目前我国国有工商企业的资产负债率为70％左右,企业的流动资金基本上依赖贷款,全国企业占用的流动资金的负债率高达90％以上。有些企业(特别是商业企业)由于亏损和各种资产损失,自有资本已损耗殆尽,资不抵债,连生存都成为     

全面建构和完善中国商业银行接管制度

商业银行表面上是经营货币,但其本质却是经营风险的企业,如经营不当将导致金融风险,因而金融风险具有强烈的传导性。商业银行一旦发生风险,具有较大的破坏性。为使问题银行走出困境,减少由危机带来的巨大伤害,各国确立了很多制度和措施,而问题银行的接管便是其中的一种,它对保护存款人的利益和维护金融体系的安全与稳定发挥着重要作用。在中国,问题银行的接管制度已经初步形成,但还存在一些不足,主要是接管的原因缺乏操作性;接管人的选任机制不健全,职权不够明晰,责任机制缺乏;接管过程中行政权与司法权的协调机制不全面。本文针对上述问题提出了如何使之完善的具体建议。     

日本银行业市场约束的制度分析

日本的主银行制度在促进融资效率和加强公司治理等诸多方面发挥了积极作用,但近年来也暴露出许多问题,其中一个问题就是"谁来监督主银行".研究表明,交叉持股和持债削弱了利益相关者控制风险的动机,存款人作为仅存的约束主体,很难有效约束银行.中国银行体系和监管体系与日本案例有着许多相似之处.国有银行公司治理和银行监管都是当前改革的侧重点,提高市场约束仍然没有受到广泛的重视.     

论国有企业的环境改造

造成当前国有企业困境的原因是多方面的。除企业经营机制外，国有企业的经营环境也是一个主要原因。可以说，如果不能及时地对国有企业经营环境加以改造，国有企业也是不可能走出困境的。为帮助国有企业尽快走出困境，当前应主要从以下三个方面着手对国有企业的经营环境加以改造。一、国有企业高额负债的化解国有企业的债务是多种原因造成的，大体上可分为政府的因素，银行的因素和企业的因素。由于目前政府、银行和企业都是直接配置国有企业生产要素资金的主体，而且企业往往居于从属地位，因此，如果仅由国有企业承担无限责任是不合情理的…     

建立存款保险制度的利弊分析

存款保险制度一般是国家为了保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定,通过法律形式建立的一种在银行因意外事故破产时进行债务清偿的制度。它是一把防范金融风险的双刃剑,本文从存款保险制度可以防止存款人对银行的“挤兑传染”、建立平等竞争的市场环境、构建银行有效的市场退出机制、防止非国有银行体系“搭便车”行为、处理银行破产时明确各方责任方面阐述其利,而从道德风险、逆向选择、代理成本、经营成本、市场约束等方面阐述其弊。     

债务期限结构对过度投资的治理效应

以我国上市公司2009~2013年的面板数据为样本。根据最终控制人性质,区分国有企业和非国有企业,考察在不同产权性质下负债期限结构对过度投资的治理效应,实证结果表明,从总体样本来说,短期负债对过度投资具有治理作用,但效果不明显。长期负债对过度投资没有治理作用,反而加重了企业的过度投资问题。从产权性质来看,在国有企业中,短期负债、长期负债对过度投资都没用抑制作用;在非国有企业中,短期负债对过度投资具有治理作用,长期负债不能抑制企业的过度投资。     

我国商业银行危机事件管理研究

在充满竞争与风险的现代社会,突发性事件的发生常常招致危机的到来.对商业银行而言,高负债性及由此引起的银行脆弱性使得银行机构更易受到"银行危机"的侵袭.国际货币基金组织在1998年5月出版的<世界经济展望>中将"银行危机"界定为:实际或潜在的银行挤兑(bank runs)与银行失败(bank failures),引致银行停止偿还负债或防止此一情况的出现政府被迫大规模提供援助.①     

商业银行公司治理的特殊性与我国商业银行公司治理的改善

与一般工商企业相比,商业银行更接近社会机构,其经营状况具有很强的公共性和外部性,以至于每一个社会成员都是其利益相关者.商业银行的公司治理,应该体现出这种特殊性,实行利益相关者共同治理的模式,强调包括股东和存款人在内的全体利益相关者的价值最大化,而不仅仅是银行或股东价值的最大化.我国商业银行宜利用股份制改革带来的契机,通过采取股份化和股权分散化,以及引入非股东董事和非股东监事等措施,建立利益相关者共同治理的机制,改善公司治理水平,维护银行业的持续稳健经营状况.     

产权、竞争和我国国有商业银行效率的提升

加入WTO后如何在有限的过渡时间里提升我国国有商业银行的效率?从金融机构价值创造和业务流程分析,金融机构的业务核心是风险管理。公司治理结构(所有权与控制权的安排)是决定金融机构风险控制效率的关键,产权明晰有助于公司治理结构的改善,企业经营效率的提高。因此,产权制度创新是解决我国国有商业银行经营绩效低下的关键。而竞争机制的引入有助于国有商业银行效率的提升和整体金融资源配置效率的提高。中国的金融改革应保证在不发生银行危机的前提下逐步改善国有商业银行的效率,逐步保证国有银行能够优化资源配置。     

银行筹资成本过高的成因与应采取的对策

为了在自我效益和社会效益有机统一的基础上,各专业银行都千方百计吸收存款,以壮大自己的信贷实力,与此同时,存款费用加大,筹资成本不断上升的问题也日益突出。分析资金成本上升的原因,提出有效的治理对策,对提高银行经营效益十分必要。 成因透视 一、银行负债结构在认识和实践的错位中失衡     

谈强化信贷资产风险管理

谈强化信贷资产风险管理吴建平银行是一个经营货币信用业务的特殊企业。其主要特点是负债经营，即它的大部分营运资金都来源于所吸收的各项存款。银行在经营过程中常常会遇到各种各样的风险，而资产风险是其主要的威胁，成为长期困扰银行的一个“顽症”，是当前需要认真加...     

基于成长性的公司债务融资与投资相关性研究——来自我国上市公司的经验证据

以我国A股市场上市公司为研究对象,分析不同成长性以及不同股权性质企业中负债及其结构与投资的相关性及其差别,结果表明:负债融资总体上减少了我国上市公司的投资,债务发挥了治理作用,但在低成长性企业中,负债融资比例与投资规模并没有显著的负相关关系,负债没有发挥治理作用;债务期限结构(短期负债/总负债)与投资规模在低成长性企业中显著正相关,说明短期债务比重较少的债务期限结构约束了低成长性企业的过度投资;在国有控股上市公司中,债务来源结构(银行借款/总负债)与投资规模显著正相关,说明其银行借款不仅不能发挥出负债应有的治理作用,反而还加重了过度投资。因此,应关注企业的成长阶段对于其融资方式选择的影响;深化企业和银行的改革,尤其要注重国有企业银行贷款的合理性;并通过加强对债权权益的保护来进一步规范企业融资行为。