建立完善的国有商业银行内控机制

内控机制作为金融机构对各职能部门及其工作人员从事业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法,措施与程序,是强化管理的自律行为,对于有序、有效地开展资金营运,防范经营风险,维护资金安全完整,确保稳健经营有着不可替代的作用。完善内控机制是金融机构规范...     

加强金融机构内控机制的思考

金融机构内部控制制度是金融机构管理机制的重要组成部分,是保证金融机构安全和防范资金风险的必要措施。近年来,由于金融机构各项规章制度不断完善,广大金融干职工认真执行各项金融法规和自觉遵守内部各项制度,使金融活动得以顺利进行。但是,目前金融机构在内控方面...     

金融机构违反适当性义务民事责任研究

适当性义务制度，是针对金融机构的义务规则，要求其将适当的产品销售给适当的客户。随着投资性金融产品的极大丰富，出现了大量以金融机构违反适当性义务为由要求赔偿投资损失的诉讼。如何对投资者给予私法上的救济以及提供何种程度的救济，成为司法实践中的重要问题。由于金融机构适当性义务制度引入国内时间晚、立法层级低、相关法律规定散乱，导致司法裁判的混乱。而适当性义务制度旨在为投资者提供倾斜性保护，因此有必要完善金融机构违反适当性义务的民事责任规则，厘清适当性义务制度的法律性质，解决司法裁判中的问题，以此提升投资者参与投资活动的信心，促进金融市场持续稳定的发展。     

当前金融机构内控制度现状及对策

当前金融机构内控制度现状及对策□信丰县人行计划股内部控制制度，是指一个部门或企业为了有效地进行管理和经营、查错防弊、提高经济效益，而在部门或企业内部形成的自我调整、制约和监督的手段。它不仅是对财会及有关业务活动的控制，而且要对整个组织机构的各项业务活...     

国有专业银行商业化:缘由、前提、难点、构想

一、基本缘由经济决定金融。现行的二级银行制度（即中央银行与经营性银行分设的体制）是对原高度集中统一计划经济体制下单一银行体制的突破。在二级银行制度下，中央银行的任务是领导和管理全国金融活动，负责制定全国的金融方针、政策和基本制度，统一管理全国信贷资金，掌管货币发行，指导和监督国有专业银行和其他金融机构的活动等。各专业银行则成为专门从事具体金融业务的银行，构成我国微观金融营运的主体。这种二级银行制度，是在我国经济体制由传统的计划体制同市场经济体制过渡的背景下产生的，带有明显的过渡性特征及内在矛盾性…     

如何解决中小企业的融资难题

金融机构是中小企业融资的主渠道。抵押贷款和担保贷款已成为中小企业贷款的主要方式。为减少银行的不良资产,防范金融风险,1998年以来各商业银行普遍推行了抵押、担保制度,纯粹的信用贷款已很少。其中抵押贷款的比重较大,并将进一步上升。然而,中小企业信贷活动“两极分化”越来越明显。优质中小企业越来越成为各金融机构争夺的对象。各金融机构纷纷实行客户经理制度和“黄金客户”制度,建立绿色通道。这部分企业的贷款需求能够得到及时足额满足,甚至各家银行纷纷压抵利率竟相争贷。而一些有发展潜力而目前状况并不十分好的中小企业,往往受…     

国家干预视角下金融机构破产安全港保护制度规则和边界

国家对金融机构破产的深度干预和广泛救助,极大改变了金融机构的破产规则和债务清偿模式,进一步异化了破产安全港保护机制的保护范围、保障程序和责任制度.因此,在金融机构破产安全港保护制度建设过程中,应结合金融机构破产特性,充分考虑金融消费者权益保护诉求、不同金融交易合约的风险程度、金融机构破产特定债务的优先清偿等,在传统商事企业破产安全港保护制度基础上进行适应性修正,制定融合经营、杠杆交易和“互联网+”等新金融特征的金融机构破产安全港保护制度规则和边界范围.在法律上设定安全港保护的等次或者优劣顺序,以及金融保障基金与国家对金融机构破产清偿的启动条件和额度比例等,以有效实现金融机构破产安全港保护与公共资金救助的界定和协调,解决特定金融合约安全港保护与金融消费者合约清偿冲突.在金融机构破产立法中,建立“破产自动冻结”“偏颇性清偿禁止”“破产约定无效”的豁免规则和金融机构破产安全港保护例外性制度,确保金融机构破产财产既定、无法同时满足金融消费者和全体债权人债权清偿要求前提下,实现破产公平清偿和“风险最小、成本最少和金融稳定”金融机构破产价值目标.     

对日本银行不良债权的考察

在过去的十多年中，日本的金融机构一直受到巨额不良债权的困扰。之所以会产生这些不良债权且一直找不到有效的解决办法，与日本银行不良债权产生的复杂原因有密切的关系，特别是与日本的经济发展环境、金融制度、企业发展状况等密切相关。日本政府和金融机构采取的处置不良债权的对策，对于我国金融机构处置不良资产具有重要的参考价值。     

建立健全我国金融机构反洗钱制度的思考--兼评人民银行新近颁布的反洗钱"一规两法"

现代金融体系已成为洗钱的主要渠道,防止洗钱者利用金融机构洗钱应成为建立和完善预防、打击一国及跨国洗钱制度体系的重要任务.针对我国金融机构反洗钱制度存在的问题和不足,特别分析了人民银行新近颁布实施的反洗钱"一规两法"的内容得失,系统提出了完善我国金融机构反洗钱制度的措施和建议.     

我国中小企业"融资难"问题研究

近年来，我国中小企业蓬勃发展，在国民经济中的地位和作用日益增强。但是中小企业“融资难”却一直是一个阻碍其快速发展的难题，问题的产生既有中小企业的自身因素，又有金融机构、制度等一系列的外部因素。应采取建立中小企业基金、发展中小金融机构、开辟二板市场、深化中小企业改革等措施加以解决。     

民间金融与我国金融制度变迁

民间金融是指正规金融体系之外的各种投资和资金借贷活动。它存在的制度基础在于金融的脆弱性、金融约束和中小企业的发展。从实际情况来看。民间金融的确有助于化解金融体系的风险,有助于金融机构创新和金融体系效率的提升,有助于资本的形成和经济增长。因此,在我国金融制度变迁中必须重视民间金融制度,促进和引导民间金融的良性发展。     

大数据时代金融机构的安全保障义务与金融数据的资源配置

大数据时代金融机构对客户的安全保障义务主要包括信息安全和资金安全两个方面，其实现有赖于金融数据在金融机构和金融客户之间的资源配置。在对个体客户金融信息坚持 “告知与许可”使用原则的同时，对海量客户的金融数据实行“负面清单”制度，在充分保障客户信息权利的基础上承认金融机构的数据挖掘权，可以有效避免传统数据使用“授权制”下巨大的交易成本和监管费用，激发金融机构利用大数据进行金融创新，从而实现与金融安全的良性互动。     

我国问题金融机构接管制度的梳理与重构

预防、治理金融危机需要及时有效地处理问题金融机构,接管已经成为国际上处理问题金融机构的主要方式之一.目前,我国虽然初步形成关于问题金融机构接管的法律、行政法规、部门规章的制度体系,但是存在较多问题.我国问题金融机构接管亟待从接管条件、接管人、接管程序、接管措施等方面进行制度重构.     

美国高管薪酬监管制度存在的缺陷

美国联邦存款保险公司制定的薪酬扣回制度缺乏在宏观层面的系统性考虑,没有对其可能产生的负面效应进行考虑和评估,因而导致薪酬扣回制度实际上产生了更大的问题,增加了金融体系的系统性风险.该制度仅仅是考虑了经济稳定时期抑制金融机构管理人员经营活动的目的,而没有仔细研究其在金融动荡时期可能产生的负面效果.同时,该制度急于迎合大众口味,追求政治上的正确性,因而在制度设计上走向极端,迫使金融机构管理人员承担不该承担的责任,因而产生破坏市场竞争的效果,推动金融市场中的集中度,加剧“太大而不能倒”的问题,并忽视了薪酬监管的顺周期性风险,增加了整个金融体系的风险.     

金融机构即时矫正制度初论

政府对于问题金融机构必须尽早实施有效的干预。自1991年以来,世界上越来越多的国家实行了以规则为基础的金融机构即时矫正制度。该制度由启动点、矫正措施以及二者之间的严格对应构成,它以既定规则在一定程度上取代监管当局基于个案的自由裁量权,虽有一定的机会成本,却能够遏制监管当局的监管宽容倾向,确保金融机构的问题得到早期处置。我国应当考虑引入金融机构即时矫正制度。     

改进和创新现金管理方式

近年来,随着各金融机构内部控制的不断加强,现金管理的相关制度逐渐得到落实。但从前段时间的检查看,各基层金融机构仍不同程度地存在诸如大额支现、越权审批、登记报备不全、非基本户支现、超范围超用途支现等问题。究其主要原因,是由于我国目前经济转型时期银行客户、基层行作为经济主体受各自利益驱动分别存在逃避、放松现金管理的动机和行为,使得现金管理工作流于形式的现象较明显,不但金融机构现金管理有漏洞,人民银行的监督管理也较薄弱,这既会给一些不法分子进行逃税、洗钱、逃债等经济犯罪活动以可乘之机,也会给国家财产和银行资金…     

新形势下我国金融机构的内控制度研究

由美国次贷危机引发的世界性金融危机引起众多金融服务公司高达4000多亿美元的资产账面贬值,暴露出美国贝尔斯登公司、英国诺森罗克银行和德国TRB银行的惊人内幕.信用危机凸现出风险管理的缺陷与失效.2008年,我国的金融机构退出机制先行者--<银行业金融机构破产条例>已正式进入立法程序.在此背景下,应重新审视并完善我国金融机构的内控制度特别是风险管理制度,而增强内控制度的可操作性、建立"事前、事中、事后"全程嵌入式风险管理体系并将风险控制观念根植入企业文化之中,是增强金融机构抗风险能力的重要举措.     

利率市场化的逻辑

一、对我国金融深化状况的考察伴随着经济体制的改革，金融体系在经济中的地位不断得到加强，社会资金从以“财政融资”为主转向了以“金融融资”为主的流转体系，利率杠杆的作用重新受到重视，金融工具和融资方式的创新，金融机构由单一的国有银行体系向包括政策性银行和国有商业银行、股份制商业银行以及城市合作银行等在内的银行体系与包括证券公司、投资基金、保险公司和财务公司等在内的非银行金融机构体系的多元化方向发展，尤其重要的是中央银行体制的确立．为市场经济构造了一个比较完整的金融体系框架。但要判断我国金融是否已经摆…     

现代金融制度中的政策性金融机构研究

在现代经济社会和金融制度的基本结构中,除了占据主体和基础地位的商业性金融机构之外,还普遍的存在着另一类在组织方式(财产组织)、运行机制、业务特征和社会功能方面与商业性金融机构颇不相同的金融机构。由于它多由政府创设、参股或保证,与政府的某些经济职能相联系,在执行和贯彻政府社会经济政策中发挥着重要功能,因而在国内被习惯地称为“政策性金融机构”。显然,如果说商业性金融机构与市场配置资源和竞争部门相联系的话,那么政策性金融机构     

析非法金融机构与非法金融业务活动的根治

非法金融机构和非法金融业务活动（以下简称“两非”）常常是披着合法的外衣，超越国家政策范围，以高利回报引诱不明真相的群众参与其中，从中谋取私利或小集团利益。其活动方式在不同地区有不同的表现，表现较为普遍的是各类基金会、互助会、储金会、股金服务部和投资公...