金融机构反洗钱内控制度研究

在信息不对称的情况下,金融机构成为洗钱犯罪的中间媒介和主要渠道.完善我国金融机构洗钱内控制度必须:严肃银行开户审核制度;建设反洗钱信息系统;独立反洗钱工作职能;加快培育反洗钱专业人才;建立内部反洗钱奖罚制度;健全反洗钱评估制度;编写反洗钱评估手册;完善内部会计记录原则;提高对反洗钱的警惕性等.     

当前金融机构内控制度现状及对策

当前金融机构内控制度现状及对策□信丰县人行计划股内部控制制度，是指一个部门或企业为了有效地进行管理和经营、查错防弊、提高经济效益，而在部门或企业内部形成的自我调整、制约和监督的手段。它不仅是对财会及有关业务活动的控制，而且要对整个组织机构的各项业务活...     

新形势下我国金融机构的内控制度研究

由美国次贷危机引发的世界性金融危机引起众多金融服务公司高达4000多亿美元的资产账面贬值,暴露出美国贝尔斯登公司、英国诺森罗克银行和德国TRB银行的惊人内幕.信用危机凸现出风险管理的缺陷与失效.2008年,我国的金融机构退出机制先行者--<银行业金融机构破产条例>已正式进入立法程序.在此背景下,应重新审视并完善我国金融机构的内控制度特别是风险管理制度,而增强内控制度的可操作性、建立"事前、事中、事后"全程嵌入式风险管理体系并将风险控制观念根植入企业文化之中,是增强金融机构抗风险能力的重要举措.     

加强金融机构内控机制的思考

金融机构内部控制制度是金融机构管理机制的重要组成部分,是保证金融机构安全和防范资金风险的必要措施。近年来,由于金融机构各项规章制度不断完善,广大金融干职工认真执行各项金融法规和自觉遵守内部各项制度,使金融活动得以顺利进行。但是,目前金融机构在内控方面...     

谈如何加强金融机构监管

随着金融改革的深入发展,人民银行的主要职能是制定和实施货币政策,保持货币的稳定,而分支行主要是履行对金融机构监管职责。     

金融机构即时矫正制度初论

政府对于问题金融机构必须尽早实施有效的干预。自1991年以来,世界上越来越多的国家实行了以规则为基础的金融机构即时矫正制度。该制度由启动点、矫正措施以及二者之间的严格对应构成,它以既定规则在一定程度上取代监管当局基于个案的自由裁量权,虽有一定的机会成本,却能够遏制监管当局的监管宽容倾向,确保金融机构的问题得到早期处置。我国应当考虑引入金融机构即时矫正制度。     

系统重要性金融机构道德风险的形成与监管

国际金融危机中,监管当局对陷入困境的大型金融机构面临两难选择:不救助,其倒闭将带来一系列连锁反应,导致危机蔓延和深化;救助,可能强化其大而不倒的预期,引发道德风险。在对现行金融监管体制的深刻反思中,国际组织和有关国家监管当局意识到,救助是应急之举,强化监管才是根本之计,因此纷纷制定出台措施以强化系统重要性金融机构监管,这些改革措施对于进一步完善中国金融监管体制有重要的参考价值。     

抓源头 防风险 强内控 重监管

人行东光县支行始终坚持“政治建行,从严治行”为方针,致力于营造良好的金融环境建设和央行形象建设,围绕“权、钱、人”三个工作重点,“以人为本”,抓源头,防风险,强内控,重监管,有效地遏制了违法违纪等各种不良行为的发生,确保了全行工作机制的良好、安全运行。     

内控制度与企业财务风险控制

健全完善的内部控制制度可以提高企业财产的安全性,保证会计信息的可靠性和财务活动的合法性,有利于财务风险的控制.将内控制度落到实处,提高制度的有效性,并适时进行修订、完善,对于有效降低企业财务风险有着重要作用.     

中国金融机构自律问题探讨

本文从金融机构和金融行业存在的问题入手 ,通过分析实际存在的相关案例探讨了金融业和金融机构存在问题的成因及根源 ,并提出 ,必须加强金融机构自律 ,规范金融机构作为金融市场的一个重要主体的行为 ,而这一切都期待具有独立于政府部门之外的非牟利性的金融行业自治组织的建立及其相关制度和措施的完善 ,进而达到有效防范金融风险的目的。     

现代金融制度中的政策性金融机构研究

在现代经济社会和金融制度的基本结构中,除了占据主体和基础地位的商业性金融机构之外,还普遍的存在着另一类在组织方式(财产组织)、运行机制、业务特征和社会功能方面与商业性金融机构颇不相同的金融机构。由于它多由政府创设、参股或保证,与政府的某些经济职能相联系,在执行和贯彻政府社会经济政策中发挥着重要功能,因而在国内被习惯地称为“政策性金融机构”。显然,如果说商业性金融机构与市场配置资源和竞争部门相联系的话,那么政策性金融机构     

关于强化商业银行内控制度的研究

商业银行内部控制是一种新的管理理论和方法,是金融监管工作的重要组成部分,也是规范商业银行有效防范风险的关键,近年来成为了衡量商业银行经营管理水平高低的重要标志。本文以商业银行内控理论为基础,结合商业银行经营管理实际,对商业银行内部控制问题进行一些分析和研究。     

企业内控制度的设计与实施

内部控制制度作为企业生产经营活动自我调节和自我制约的内在机制 ,合理的设计、有效的实施是其作用得以较好发挥的保证。本文对企业内控制度的设计及实施手段作些探讨性地分析。     

建立财会内控制度 提高企业经济效益

此文从《内部会计控制规范》入手,结合工作中的实际经验,主要论述了建立以财会控制为核心的内控制度对提高企业经济效益的重要性和必要性,建立预算制度、依法理财和内部审计,主要为减少内耗、防止腐败、维护国家和企业利益而提供一些建议。     

加强内控制度建设 防范金融经营风险

加强内控制度建设防范金融经营风险刘芳春近年来，国际、国内金融界因内控制度失控，造成巨额损失或经营风险的案件时有发生，无论是国际上英国巴林银行倒闭、日本大和银行巨额损失，还是我国万国事件、嘉投挪用公款炒股案，其重要原因都是由于未能严密内部控制制度，或内...     

论改进和加强国有企业财务监管制度建设

改革和完善财务监管工作是国有企业改革的重要方面和主要内容。目前国有企业财务监管工作存在政企不分、国有资产管理的委托代理链过长等问题,不仅影响国有企业改革进程,也对现代企业制度的建立产生不利影响。国有企业财务监管工作应明确分类监管原则、分级监管原则、责权利平衡原则,建立健全董事会和监事会制度,提高国有企业财务监管效率,从而提升国有企业的经营绩效。     

我国农村中小金融机构监管目标实现途径研究

农村中小金融机构监管的有效性与监管目标息息相关。本文从农村中小金融机构监管目标出发,在分析农村中小金融机构监管现状的基础上,对提高农村中小金融机构监管的有效性进行了探讨,提出了导向监管、机制监管、监管成本管理和监管体制创新、监管方式创新等实现农村中小金融机构监管目标的有效途径。     

论我国金融机构预防洗钱法律制度的完善

从国内外反洗钱的经验来看,犯罪分子最容易利用金融机构来进行洗钱,金融业由此成为了预防洗钱的核心区域。加强金融机构预防洗钱的法律规制,将从源头上预防洗钱行为,从而维护金融安全,维护社会经济的健康发展。     

论金融机构自救中债转股的制度设计

自救是次贷危机后国际社会为解决金融机构"大而不倒"问题而推出的一项新的法律举措,是指通过合同约定或法律强制规定,采用债转股或债务减记等方式促使债权人承担损失,以延续金融机构系统重要性功能的制度安排。借鉴欧美经验,中国在建立债转股自救机制时,应科学设计可转股债务的范围及最低标准、债转股的触发时机及债转股的担保等条件和程序,还应注意把握其与金融机构的"生前遗嘱"制度、提前终止权的暂时中止、央行的流动性支持及跨境操作要求等制度的有效衔接。     

食品安全监管制度的完善

食品安全问题与人民的身体健康乃至社会的稳定和国民经济的发展关系密切。我国食品安全法已实施两年,但食品安全现状依然不容乐观。从食品安全问题现状入手对其进行分析,进而提出相应的解决对策,为进一步完善食品安全监管制度提供参考。