试析董事会结构对会计信息披露及时性的影响——基于2005-2007沪市A股上市公司年报数据的实证研究

会计信息作为市场信息的重要组成部分,其披露的及时性对市场监管者、投资者而言都具有极其重要的作用.本文在国内外学者对会计信息披露及时性影响因素的研究基础上,以我国2005年至2007沪市A股上市公司披露的1 872个财务年报为样本,对上市公司董事会结构对会计信息披露及时性的影响效应进行t检验实证分析,结果表明董事会结构在一定程度上影响着会计信息披露的及时性,董事会规模与会计信息披露及时性正相关,独立董事比例与会计信息披露及时性负相关.同时,研究发现近年来我国上市公司的会计信息披露及时性在逐年提高.     

水产类院校学术期刊稿件编辑初审探析

水产类院校学术期刊一般具有丰富的稿源,常常会导致部分稿件积压,同一学科领域的稿件相似性过强,研究生稿件过多、通信作者多是审稿人,水产类学术期刊对初审工作不够重视,稿件初审流程规范化差,编辑初审投入的时间、精力和人力严重不足等问题,因此,水产类院校学术期刊更应重视稿件的初审工作,以保证其学术质量。充分利用网络信息资源,做好稿件的学术不端审查工作;制定科学的初审流程,实行初审工作规范化和现代化;制定稿件学术质量筛选标准,合理控制初审稿件的通过率;给予初审编辑足够的时间,有效保证稿件初审质量。     

创业带动就业的效应探析和现实研究

以创业带动就业是当前国家的重要战略,研究创业能够带动的就业量是一个重要的课题。通过文献研究和数据调查,分析创业带动就业的倍增效应,包括创业对就业率的正、负相关性和时滞关系,以及创业对岗位的创造能力与企业规模之间的负相关性。由此从政府、高校、社会三个方面就如何扩大创业带动就业的倍增效应提出若干建议。     

变时滞神经网络鲁棒稳定的一个新判据

研究了一类变时滞区间细胞神经网络的全局渐近鲁棒稳定性。基于非负矩阵理论和Lyapunov-Razumikhin分析方法,得到了变时滞区间细胞神经网络全局渐近鲁棒稳定的一个充分条件,该条件与时滞参数无关且易于验证。理论分析和数值例子表明所得条件推广了已有文献中得到的两个相应的结果,是对区间神经网络鲁棒稳定性研究的有效补充。数值例子和相应的计算机仿真验证了所得结果的有效性。     

一类不确定非线性切换时滞系统的鲁棒H_∞性能分析

讨论了一类不确定非线性时滞切换系统,研究了其鲁棒稳定性问题.对矩阵进行分解,构造依赖于矩阵分解的Lyapunov函数并基于凸组合技术,设计了一类依赖于状态的切换信号,从而得到这类系统在扰动ω(t)为零的前提下渐近稳定的充分条件以及ω(t)非零时具有抗衰减数γ.     

具有时滞的通有连续时间神经网络的指数稳定性

研究了具有时滞的通有连续时间神经网络的稳定性问题;利用常数变易法并结合不等式分析技巧,获得了具有时滞的通有连续时间神经网络的平衡点全局指数稳定和全局k-指数稳定的判别准则;推广了文献［1］的主要结果。     

试论政策时滞对我国经济波动的影响

政策时滞就是从政府为实现某种目标,决定实施某种计划或政策到该种计划或政策对经济活动产生实际影响之间的一段时间间隔,导致计划或政策与经济活动之间出现因果不同步现象。经济波动是经济发展过程中存在的客观规律,是不可避免的。我们只能利用与控制,而不能真正地消弭波动。只有我们准确地把握住经济波动的规律,才能对政策波动对经济波动的影响进行评估。而政策时滞由于对经济波动产生负效应,导致经济波动出现异常,因而对政策时滞的监控与预警将有助于把握经济波动客观规律,为进一步制定正确有效的政策确立基础。     

具有时滞的非线性系统的k-全局稳定性

研究了具有时滞的非线性系统的稳定性问题，利用不等式分析技巧和常数变易法，给出了具有时滞的非线性系统的ｋ－全局指数稳定性的充分条件。并举例说明了所得结论的优越性     

多重环境规制对区域产业结构变动的时滞效应

探究环境规制政策对产业结构变动的时滞效应是理解政策在时间维度上影响产业结构变动的关键.选取京津冀及周边地区作为研究区域,通过量化分析2004年~2016年中央层面和京津冀及周边地区的环境规制政策,研究“中央+地方”多重环境规制政策对产业结构变动的时滞效应.结果表明:1)环境规制政策对产业结构变动的时滞效应是多期的,不同时期的影响效应不相同.产业结构变动亦是多期环境规制政策作用的结果,多期环境规制政策对产业结构变动的影响呈现倒“U”形.2)环境规制政策通常在颁布当年由于“冲击效应”对污染企业产生规制作用,但冲击往往是强烈且短暂的,会导致污染企业在短期内做出暂时性应对行为.3)环境规制政策从颁布后的第三年开始对产业结构变动发挥持续稳定的规制作用,使京津冀及周边地区第二产业结构向政策期望的方向变动.     

新兴经济体金砖五国的汇率传递计量分析

文章以若干假设为依据,先后构建协整面板模型、面板误差修正模型及VAR模型,利用月度CPI与名义有效汇率数据,对金砖五国(BRICS)的汇率传递速度、程度及汇率传递弹性的异质性与时滞性进行了实证研究。研究结果表明:汇率与物价之间满足协整关系;金砖五国的汇率传递具有不完全性与非对称性;金砖五国的通货膨胀水平具有强持续性、截面异质性与时点异质性,且时点异质性服从AR(2)过程;国内物价水平对汇率传递的响应存在超调现象与时滞性;基于中国VAR分析的结果表明,中国汇率传递弹性在五国中最小。