醉驾行为非犯罪化的治理风险及其防范

醉驾行为的非犯罪化固然有节约司法资源的成效,但也存在刑法震慑功能削弱、道路交通危险系数升高、司法认同感降低的治理风险,因此亟需构建相应的风险防范制度,避免醉驾行为非犯罪化引起的负面效应。研究认为：首先,对于被非犯罪化的醉驾行为人,交管部门应构建驾驶记录报告制度,以实现对其驾驶行为的切实监管。另外,考虑到现实中仍会有部分醉驾者最终被定罪处罚,为了有效助力其回归社会,提倡构建前科消灭制度。其次,基于立体刑法学启示,寻求刑法与行政法联动,构建行刑衔接制度,优化醉驾日常的行政执法模式。最后,基于犯罪学视野下醉驾行为预防立场,探索构建醉驾情境、心理学与医学上的预防制度,以达到醉驾行为事前治理和源头治理的目的。     

高新技术企业财务管理风险防范问题研究

新经济时代的来临,改变了原有的经济格局和经济发展环境,科学发展和创新技术研发成为新经济时代的核心发展趋势,对国家经济影响极大。国家不断加强对高新技术企业的培育,高新技术企业迎来了发展的机遇,同时,企业在财务管理方面临着较大的财务风险。高新技术企业应当对传统的财务风险管理方式进行优化,从实际经营情况出发,建立有效的财务风险防范机制,从而降低企业的财务风险,提升企业的财务管理水平,促进企业长期战略目标的实现。     

审计风险的成因及其防范

审计风险是指会计报表存在重大错报或漏报,而审计人员审计后发表不恰当审计意见的可能性,其具体表现形式为重大错报风险、检查风险。审计人员没有遵循审计准则导致审计结论与事实的偏离或者遵循了审计准则仍不可避免审计结论与事实的偏离,由此产生了审计风险。因此,在审计实务中,审计人员在制定审计计划、执行审计程序、出具审计报告等阶段必须时时加以考虑审计风险。本文在阐述审计风险的涵义基础上,提出了可以有效控制和规避审计风险,提高审计质量的防范措施。     

全球经济政策不确定性对中国系统性金融风险的溢出效应

在全球经济政策不确定性上升的背景下,采用64家金融机构的高频数据测度了我国系统性金融风险,并构建TVP-FAVAR模型实证研究了全球经济政策不确定性对我国系统性金融风险的溢出效应和传导渠道。研究结果表明：全球经济政策不确定性上升会显著增加我国的系统性金融风险,且全球经济政策不确定性处于高位时产生的溢出程度更大,即溢出效应具有非线性特征。进一步研究发现,全球经济政策不确定性主要通过利率渠道和资本流动渠道影响我国系统性金融风险。     

政府巩固脱贫攻坚的绩效评估指标体系试构建——基于防范返贫成效可持续的隐忧

按照党中央的战略部署,2020年实现现行标准下农村贫困人口全部脱贫。现如今,全国已经迈入脱贫攻坚冲刺期,更要巩固脱贫攻坚成果、防止返贫发生。分析文献,从绩效评估指标体系的原则、框架以及权重赋予、指标体系的测算出发,尝试构建一个包含5个维度、14个一级指标、34个二级指标的政府巩固脱贫攻坚绩效的评估指标体系,并做简单思考与分析,以期能有效巩固取得的成就,降低返贫风险。     

商业银行风险管理研究——以H银行为例

商业银行作为重要的金融中介机构,在提高我国金融市场的安全性与稳定性方面扮演着举足轻重的角色。然而,受近几年社会大环境的影响,我国商业银行的风险日益繁杂。商业银行进行风险管理具有必要性与紧迫性,需要银行给予充足的重视。基于此,文章以H银行为例,首先阐述商业银行及其风险管理的内涵,然后介绍H银行的基本情况,接着分析H银行风险管理存在的问题,最后提出相应的对策,以供参考。     

我国房地产业的风险防范与发展对策

2006年是我国房地产宏观调控政策出台最多和调控力度最大的一年,文章就调控后的房地产业的政策环境、市场情况、价格走势和消费心态等进行了研究并对我国2007年房地产走势进行了相关分析。     

高校贷款办学财务风险探析

通过对高校贷款的成因、高校贷款的特点和贷款产生的财务风险的分析探讨,提出了防范贷款风险的控制措施,希望政府加大投入,加强对贷款活动的监控力度,建立财务风险预警系统,以促进高等教育的持续、健康、稳定发展.     

基于高维波动率网络模型的股票市场风险特征研究

波动率是金融风险管理研究的重要内容之一。本文基于复杂网络理论和数据挖掘技术提出股票市场的高维波动率网络模型。首先运用互信息度量不同股票价格波动之间的相关关系,其次对股票市场不同周期下的波动情况建立度的中心势、平均距离、幂律分布等网络拓扑指标,再次根据这些指标利用Prim算法构建出高维波动率网络模型,最后运用Newman-Girvan算法对股票价格波动率的相关性进行分层研究。高维波动率网络模型突破了传统波动率模型关于变量维数的限制,能够在依赖少量假设的基础上,挖掘出多个金融市场主体间的相互关系,反映金融市场的风险特征及网络拓扑性质。实证结果发现：与常用的Pearson相关系数法相比,在互信息框架下,股价波动的非线性相关关系得到了更好的度量;股票市场的整体波动性与个股波动率相关性变化趋势相反,市场处在高波动时期资产组合分散化效果较好;网络中存在少量度数大的关键节点和中心节点,风险通过这些节点可以迅速传递到整个市场;股票市场的运行具有明显的行业聚集现象;网络分层研究进一步直观的展现了风险在层与层之间的传递规律和与之对应的行业特征。高维波动率网络模型为挖掘股票市场的风险特征与管理金融风险提供了一个新的工具。