贸易洗钱行为及其法律规制

贸易洗钱行为是指为了掩饰、隐瞒犯罪所得的来源及其性质或者掩饰、隐瞒恐怖活动融资的真实去向，通过虚构的交易事实使行为人及其相对人对所转移洗钱的资产享有表面上合法的财产权利的行为。贸易洗钱发轫于交易之动机，形成于贸易之过程，终结于贸易之结算，既实现了洗钱目的又很难为人觉察。规制贸易洗钱犯罪，重点在于完善反洗钱法律体系，加强国际反贸易洗钱合作，强化反贸易洗钱的内控机制，并在大数据技术和理念下完善反贸易洗钱行为的技术模型。