新常态下地方国库现金管理模式创新研究

在当前财政收入增速放缓、财政支出压力有增无减的新常态下,盘活国库现金存量,建立财政"资金池",是化解地方财政收支矛盾、促进经济社会可持续发展的现实选择。财政"资金池"的运作,应充分把握国库现金收支变化的基本规律,在确保国库现金正常支出的前提下,按照安全性、流动性、效益性、权责一致性原则,确立激励约束机制,以商业银行定期存款为初期运行模式,实现国库闲置现金余额的最小化和投资收益的最大化。