基于内部控制与风险管理的流程设计与再造

以强化内部控制与风险管理为出发点,对企业现行的各项管理制度和办法进行清理、修订、完善和补充,形成企业管理的家规法典--《企业内部控制手册》。将内部控制制度与企业运营标准等纳入到一体化的管理体系,促进内控制度与其他管理体系的融合,使业务程序更加合理,责任主体更加明确,更有利于责任追究制度的建立和落实。通过内部控制和风险管理的推进和落实,将企业各部门、各岗位的管理职能有机集成,使分散的各类专业管理形成合力,提高企业的综合管理水平。本文结合单位推行内部控制和风险管理的成功经验对基于内部控制与风险管理的流程设计与再造进行了总结。