新巴塞尔资本协议研究动态

新巴塞尔资本协议在借鉴1988年巴塞尔协议基本构架的基础上,引入了三大支柱,即最低资本要求、监管当局的监管以及市场约束,为学者的研究提供了新的课题。综观已有成果,主要集中在对新巴塞尔资本协议的理论、方法及实践研究方面。理论研究上,学者们从不同角度分析了新巴塞尔协议的内容及产生的意义,指出新巴塞尔协议将信用风险、市场风险和操作风险的控制都纳入资本充足率的框架下,在外部监督和市场约束条件下进一步降低商业银行的信贷风险。同时,该协议将对相关的金融业产生重要影响。在方法的研究上,从外部评级机构和银行自身内部评级等角度提出了多种计量方法,可以看出,该领域的讨论并没有统一的定论,仍需要继续深入研究。对实践的分析可知,新巴塞尔资本协议通过对商业银行的资本充足率要求的提高,对各国银行的经营及信贷产生了不同的影响,该协议在我国的实施仍存在各种困难,我国商业银行需要在优化资本结构,强化内部管理,在对信贷评估、业务流程、信息披露等各方面向新巴塞尔协议的要求靠近,尽可能地降低信用风险、市场风险与操作风险,使我国银行业能够健康稳定发展。     

基于收入模型的商业银行操作风险的实证分析

1999年6月,巴塞尔委员会发布了"新巴塞尔资本协议"咨询文本,第一次提出银行监管资本要覆盖操作风险.操作风险、信用风险和市场风险并列为商业银行需要严加防范和控制的三大风险.而操作风险的量化管理是我国商业银行风险管理的核心.本文将以自上而下模型中的收入模型为依据.以中国银行和浦东发展银行为样本,对我国国有商业银行和股份制商业银行的操作风险进行实证分析.结果表明,国有商业银行操作风险损失的可能性大于股份制商业银行.     

新巴塞尔协议信用风险度量模型的实证模拟——标准法、初级内部评级法和高级内部评级法的比较

新巴塞尔协议与旧巴塞尔协议相比,具有更多的灵活性,主要体现为在风险度量模型方面为银行提供了多种选择。巴塞尔协议的核心支柱是资本充足率要求,而风险度量模型正是计算资本充足率的基础。本文对商业银行的资产组合与风险参数进行了实证模拟,对信用风险度量的标准法、初级内部评级法与高级内部评级法进行了比较研究。研究表明：三种度量模型计算的加权风险资产,在数值上存在显著性差异,越高级别的模型所测度的加权风险资产数值越低;在商业银行的资产组合中,个人住房抵押贷款、中央政府债权、企业和个人贷款占总资产的比例对模型结果的差异性存在显著性的影响;资产组合风险水平越低,越高级的测度模型所计算的加权风险资产数值越低。     

国有商业银行风险控制能力测度模型

新巴塞尔资本协议认为，风险控制是商业银行的核心职能。商业银行的风险主要由操作风险、市场风险和信用风险构成。风险控制能力测度模型的设计是提高国有商业银行风险控制绩效的基础性前提，而设计过程既要深刻融入新巴塞尔资本协议的思想精髓，同时又要密切联系于国有商业银行现实性的风险控制实践活动。探索性因子分析和验证性因子分析可以对模型的有效性提供经验性检验，同时通过检验结果揭示了国有商业银行风险控制过程中存在的若干问题。     

巴塞尔新资本协议下的LGD测算方法研究

违约损失率(LGD)是计算监管资本的重要参数,也是实施内部评级法I(RB)高级法的银行必须自行估计的参数。文章阐述了巴塞尔新资本协议对高级法LGD计算的要求——衰退期违约损失率,分析了传统LGD测算方法的不适应之处,提出了类似于条件PD计算思想的测算方法框架,并结合我国银行业的实际针对LGD测算提出了相应的建议。     

商业银行经济资本计量方法及其数据基础研究

经济资本计量必须以数据积累为基础,本文将探讨数据基础对构成经济资本的三大风险(信用风险、市场风险和操作风险)进行有效计量的重要作用,这是我国大型银行在巴塞尔协议三的监管下参与国际竞争的必然选择,也是中小商业银行在利率市场化下管理转型、平衡资本配置与风险补偿、真正提高整体盈利能力的前提和策略手段。     

国有商业银行资本充足率的比较分析

银行资本的充足性对于公众信心、银行竞争力以及金融制度的稳定均有极为重要的作用。本文讨论了巴塞尔协议对银行资本的要求 ,对我国国有商业银行的资本充足率与国际大银行进行比较 ,并分析其对竞争力的影响 ,最后就我国加入WTO后 ,加强银行抵御风险能力 ,增加竞争力 ,提出了一些对策与建议     

新巴塞尔协议Ⅲ市场风险标准法实施对商业银行的影响研究

新巴塞尔协议Ⅲ市场风险标准法对市场风险资本计量逻辑进行了颠覆性修订，为了解其对商业银行的影响，对其计量逻辑和难点进行了分析，并基于假设的投资组合对新旧标准法进行了测算，分析得出市场风险新标准法的实施将大幅提升商业银行市场风险资本计提水平。同时，对市场风险识别、计量、系统、限额等管理也提出了更高要求，建议相关银行结合市场风险新标准法资本计提要求加快业务结构调整，包括不限于适当提高交易账簿利率债投资占比，适当降低信用债中高风险权重债券占比，控制单边期权、单边贵金属交易业务规模等，促进提升资本利用效率。同时，建议商业银行以新巴Ⅲ实施为契机，全面提升市场风险计量和管理水平，为市场风险业务发展奠定基础。     

商业银行操作风险管理探析

新巴塞尔资本协议要求商业银行重视并加强对操作风险的管理与防范。我国目前已实现加入WTO前的承诺全面放开银行业,加速与国际接轨,而操作风险的管理正是我国商业银行的软肋,如何对其有效治理具有非常重要的意义。本文剖析了操作风险的产生原因,以新巴塞尔资本协议为指导,界定了操作风险的内涵;探讨了商业银行操作风险管理稳健做法的原则;从定性和定量两方面分析了国际先进的操作风险管理技术,如一些定性工具的应用和定量工具的适用性分析。通过以上研究,希望有助于加强我国商业银行薄弱的操作风险管理。     

我国银行业离实施新巴塞尔资本协议有多远

新巴塞尔资本协议的主要创新之一,就是提出了计算信用风险的内部评级法(Internalratings-basedapproaches)。该法以银行自己内部评级为基础,有可能大幅度提高资本监管的风险敏感度,代表了未来银行业风险管理的一种趋势。但在目前,我国银行业要实行内部评级法是不现实的,因为在缺乏风险管理内在激励、外部监管和评级系统尚不健全的情况下实施新巴塞尔资本协议存在不少障碍,要尽早达到新巴塞尔资本协议的要求,必须先在改善实施新资本协议的外部环境方面做准备,特别要通过强化外部监管力量如完善外部评级体系、加快银行业信息披露制度建设、加强市场监管等措施来推动我国银行业风险管理水平的提高,在此基础上,才谈得上实施新巴塞尔资本协议的问题。     

现行联绵字语素判断方法的局限性

由于联绵字语素判断一直没有可行的方法,对同一个联绵字进行语素判断,不同的人常有不同的结论。文章考察了用朴素分析法、同型替代法、词义对照法判断联绵字语素所存在的问题。     

外语教学中听说法与意念—功能法的比较研究

听说法作为传统的外语教学法之一,在外语教学史上有着重要的地位。但随着时代的发展出现了更多更加现代的教学理论和方法,意念—功能法即为其中之一。本文将介绍传统外语教学法中的听说法与更为现代的意念—功能法的理论基础与教学方法,陈述各自的优点与不足并比较两种教学法的相似和不同,最后讨论听说法和意念—功能法在实际的外语教学中应该如何取舍。     

局限与突破———反思斯内尔-霍恩比的翻译研究综合方法

通过对玛丽·斯内尔-霍恩比的翻译研究综合方法的理论反思,指出其综合法存在三大局限:一是过于偏向语言学取向的研究途径;二是未能真正超越德国功能主义学派的理论;三是实际操作层面上存在自相矛盾的情况.这些局限使得综合法在当下翻译研究发展进程中逐渐失去了原有的价值.为突破这些局限,提出应当在保留格式塔和原型概念的基础上建立一种更具综合性的新方法体系,以期进一步推动翻译研究的发展.     

词块教学法与英语写作能力的提高实证研究

基于Lewis的词块法教学理论,以118名非英语专业大学生为研究对象,进行为期16周的词块教学法和传统教学法的对比实验,旨在探究词块教学法对提高学生英语写作能力的有效性。实验数据分析结果显示,实施词块教学法后,学生的词块使用数量及写作水平均有明显提高。     

正确认识交际教学法

近年来,交际教学法成为我国英语教学方法改革的热点.但部分教师由于曲解交际教学法的某些原则,对其持否定的态度,这在一定程度上限制了交际教学法的推广.作者就交际教学法的诞生、核心思想、教学原则作了阐述,并对认识上的误区及产生的原因进行了分析,旨在澄清对于交际教学法的认识.     

语用能力与场景模拟理论

场景模拟理论是对传统英语学习方法的反思.结合国外语言学相关理论,着重讨论了语用能力及语用能力和语境的关系,以及场景模拟法的理论框架、特点和作用.     

商务英语教学与交际法探讨

中国加入WTO以来,国际交流的日益增多,社会对熟练掌握英语的国际商务人才的需求越来越大,商务英语教学也因此面临着新的挑战。文章试图分析现代商务英语的教学内容和课程特征,结合交际教学法的核心观点与教学原则,以一堂商务英语示范课为例,探索交际法在商务英语教学中的实践和运用。     

事项会计的"事项"定义研究

事项定义是事项会计应用研究的第一步。从Sorter提出事项法的概念至今,事项会计的“事项”如何定义尚没有明确的定论。研究认为事项应从基本事项和汇总事项两个层次来定义,基本事项是能使会计主体价值增加的经济活动的属性或特征集。汇总事项是同类的基本事项相同属性加总以后构成的属性集。     

浅析BICH教学法口头报告课中存在的认识误区

口头报告课是RICH教学模式中课题小组把本组课题向全班呈现的一个必要环节.该环节要实现的教学目标涉及到扩大知识面、训练思维、培养教师基本功等多个方面.目前存在的认识误区阻碍了该环节教学目标的顺利实现.本文着重分析RICH教学法口头报告课中现存的典型认识误区及其对实现教学目标的阻碍,并探讨教师在RICH教学的实施中如何帮助学生避免陷入这些认识误区.     

以语篇重建任务为中心的整体语言教学

以语篇重建任务为中心的整体语言教学模式是为克服传统的以传授语言知识为中心的零碎语言教学模式存在的问题而提出的;该模式不仅把英语视为语言知识的载体,更将其视为信息的载体。教师通过任务的提出为先导,以小组为单位组织学生参与围绕语篇解构和重建的听说读写方面的活动,使学生不断地运用目的语获取信息和表达信息,从而产生综合效应,推动语言能力的全面发展。