论我国商业银行不良资产的化解

随着加入世贸组织 ,我国商业银行必然面对更加激烈的国际竞争 ,而银行的资产质量是衡量银行竞争优势的一个重要标志。因此 ,盘活银行不良资产、提高银行资产质量已成为我国商业银行应对国际竞争的必然要求。本文从更深的层面分析我国商业银行不良资产形成的原因及其危害 ,并从实际出发 ,提出化解不良资产的对策。     

化解我国国有商业银行不良资产的总体思路

化解我国银行不良资产 ,需要负债企业、银行和政府等相关主体共同负担。但从它们实际负担能力看 ,不足以在一个较短的时期内将银行不良资产降到安全的水平。为了防止金融风险向财政风险转移 ,利用资产证券化吸引社会公众投资 ,是弥补化解银行不良资产资金缺口的理想选择。为此必须推动金融改革和金融创新     

商业银行不良资产证券化及其风险监管

解决商业银行不良资产是当前理论界和实务界面临的难题之一.本文提出了将银行不良资产证券化的方法,并对证券化流程、证券化过程中的风险监管进行了分析,以提高银行资本充足率,防范和化解金融风险.     

国有商业银行不良资产体制性成因探究

银行不良资产是导致经济和金融危机的重大隐患,为世界各国所关注。在世界经济复苏的不确定性加大和我国银行业不良资产大量积聚于国有商业银行,国有商业银行不良资产率长期的、大幅度的高于股份制银行、外资银行的背景下,深入探讨国有银行不良资产的体制性成因,从制度安排上防范和减少国有银行不良资产,化解金融风险,不仅具有现实价值,而且具有重要的前瞻性意义。     

防范和化解银行不良资产的对策

防范和化解金融风险是当前乃至今后相当长的时间内我国商业银行工作的重中之重。近年来,由于银行业在经营中受多种因素的制约,难以规避的金融风险正在日益暴露,信贷资产质量不高,不良资产急剧上升,经营效益下降,是各家商业银行面临的普遍问题。而对刚刚成立不足一年的新兴的地方性股份制商业银行——郑州城市合作银行来说,也面临着这方面亟待解决的难题。本文结合郑州城市合作银行的现状,就不良资产形成的原因进行探讨分析,     

“债转股”绩效分析

“债转股”是对企业不良资产的一种重组形式。“债转股”使银行加快不良资产的回收 ,化解金融风险 ,也为银行再贷款业务打开了通道。“债转股”也使企业摆脱了债务压力 ,增强了企业抵御市场风险的能力     

对商业银行会计风险问题的思考

论文针对目前我国商业银行存在的不良资产比例居高不下的难题,认为加强对我国金融机构风险防范和化解,是目前我国各级政府和金融界亟等研究和解决的重要课题。笔者从银行会计的角度,深入分析了银行会计风险的成因,以及这种风险的防范和化解问题。     

对我国银行不良资产特殊性的探讨

在国际上 ,许多国家在不同时期成立了资产管理公司 ,以化解银行不良资产 ,其中最成功的首推美国的RTC。日本也建立了美国模式的“日本版 RTC”。我国自 1 999年起陆续成立四家金融资产管理公司 ,但我国银行的不良资产 ,与美、日相比 ,有许多差异性。从我国不良资产的成因、财政实力、资本市场与法律状况等方面入手 ,分析我国银行不良资产的特殊性 ,从而认识到 :美国的 RTC和“日本版 RTC”对我国具有重要借鉴作用。     

从资产评估的角度解读中国银行业的不良资产问题

帮助中国银行业走出困境的方法之一就是剥离不良资产.以企业价值为参照,考查了银行不良资产的价值评估特征,提出了为银行不良资产处理专门立法,明确赋予金融资产管理公司重组企业资产的权利;由于银行的不良资产主要集中于大企业、大项目,可考虑先剥离这类单位的不良资产进行评估重组;协调财务审计与资产评估的关系等对银行不良资产价值评估工作的若干建议.     

化解农村信用社的不良资产:一个新的视角

国有商业银行化解不良资产的方法采取了国有资产管理公司的公式,但农村信用社如果采取与国有商业银行一样的方式化解不良资产,成本较高.本文从一个新的观角,即产权主体多元化资产管理公司的角度提出了降低成本化解不良资产的模式,这种模式亦能较好解决资产管理公司激励相容问题.     

美国银行信用风险与宏观经济变量的实证研究

以2005年到2012年美国综合银行不良贷款的相关数据为样本，对影响美国银行信用风险的宏观经济变量进行实证检验。研究结果表明：美国综合银行的信用风险水平比较高，其信用风险水平与失业率有着显著的强正相关关系，而与 GDP增长率、消费者物价指数增长率、生产者物价指数增长率和广义货币增长率无关。实际上，美国银行业的信用风险经过金融衍生品分散转化后并没有消除，只是被隐藏起来了，并且逐步累积。有鉴于此，提高我国银行业信用风险管理水平措施包括：一是着重研究宏观经济波动以及政策的实施对信用风险的影响；二是提高就业率，保持宏观经济环境的良好状态；三是借鉴西方发达国家较为成熟的理论体系，形成适合我国的风险管理控制方法；四是提高对住房贷款业务的风险认识；五是重视信用文化建设和银行信用制度创新。     

东北老工业基地金融发展现状分析及政策建议

在经济落后地区实施供给导向型金融发展模式更能够发挥金融发展促进经济增长的功能,带动经济振兴.东北地区金融发展落后,表现在银行不良贷款比例高,金融生态环境不佳,金融深化程度低,银行业金融机构发展迟缓,直接融资所占总体融资比重偏低等方面.在这种现实面前,东北老工业基地尤其应确立金融的核心地位,实施供给导向型金融发展模式,以解决银行不良贷款问题为契机,着力改善金融生态环境,加强以银行为核心的金融机构体系建设,扩大长期建设资金来源渠道,以确保振兴战略的实施.     

中国银行业不良贷款和生产率关系研究

文章运用Bootstrap-DEA的Malmquist生产率指数法,测算了2003-2010年中国37家商业银行的全要素生产率,并与剔除不良贷款情况下得到的结果进行对比分析。研究发现:样本时期内,中国银行业的全要素生产率整体呈现增长趋势,生产率提高主要来源于技术进步;四大国有银行生产率发展态势较为平稳,股份制和城市商业银行的生产率波动较大,不过三类银行的生产率水平差异趋向缩小;剔除不良贷款的影响,中国银行业全要素生产率将得到提高。     

影子银行对银行体系稳定性影响的实证研究

文章以委托贷款、信托贷款和未贴现银行汇票作为影子银行规模的代理变量,用资本充足率、不良贷款率和流动比率构建银行体系稳定性指数,基于2009年一季度至2017年四季度共36个数据,采用VAR模型,实证分析影子银行规模的发展对银行体系稳定性的影响。结果显示,影子银行对银行体系稳定有负向冲击,且影响越来越大。基于研究结论,文章提出政府应加强对影子银行业务的监管,银行应创新进行表内业务创新,规避影子银行对银行体系稳定性的消极影响。     

辽宁国有企业金融不良债权处置模式创新研究

针对国有企业金融不良债权的处置问题,采用归纳对比的方法,分析了金融不良债权的处置模式,提出借鉴外省的成功经验,采用打包出售、设立不良资产池、债转股等方式创新处置模式。研究结果为辽宁省金融不良债权的处置有指导意义。     

我国个人住房贷款风险因素分析

我国个人住房贷款的风险正日益积累却没有得到充分重视 ,可能成为未来银行不良贷款增加的重要因素之一。本文旨在对我国个人住房贷款的风险因素进行分析 ,以期为寻求防范风险的机制提供基础。     

危机后我国金融结构的国际比较——银行主导型还是市场主导型

从国际横向与纵向比较的角度分析我国目前金融结构所处的状态,表明国际银行功能的稳步增强、证券市场的巨大波动以及我国证券市场的快速发展使得我国金融结构不再属于银行主导型。不能低估目前证券市场的作用,也不能过度强调证券市场的发展。银行渠道稳定、市场渠道波动大,政策制定时应考虑银行渠道的连续性。     

风险投资、不良贷款与产业转型升级——基于中国省级面板数据的实证研究

理论上,从风险收益匹配性的视角探讨了风险投资影响产业转型升级的内在机理,并着重对比了市场运营和政府主导的风险投资对产业升级的异质影响,同时阐释了不良贷款阻碍产业升级的影响机制。实证上,通过熵权法加权14项统计指标,构建了中国29省2005—2014年的产业转型升级指数,采用面板数据模型对提出的理论假说进行了实证分析和稳健性检验。研究发现:政府主导的风险投资模式会产生预算软约束、多级委托—代理、绩效评价困难、决策偏差等一系列问题,不利于产业转型升级;而不良贷款会导致金融资源的低效配置和阻碍创造性破坏的熊彼特动态,也不利于推动中国产业升级。最后,结合经济理论与中国现实提出了针对性的政策建议。     

中国影子银行体系的发展与影响——基于国际比较视角的政策选择

近年来,中国影子银行体系快速发展,在提高社会融资效率弥补金融市场发展不足的同时,也带来了金融风险及对监管和货币政策的挑战,规范发展影子银行为中国经济金融发展所用,成为学术界和实务界共同关注的课题。本文通过与发展成熟的美国影子银行体系进行比较研究,指出中国影子银行体系产生与发展的历史必然性,并在辩证看待影子银行利弊基础上,充分考虑当前中国金融体系发展阶段和特殊性,从建立完善的统计监测分析体系、构建统一的监管框架和加快商业银行转型发展的角度,提出促进影子银行体系规范发展的政策建议。      

商业银行房地产金融流动性风险分析研究

以商业银行的房地产金融业务为切入点,界定了房地产金融流动性风险的内涵与特点,建立了基于VaR方法、适应我国金融发展状况和房地产发展状况的CB-REFL-VaR风险评价和衡量方法,以不良贷款率、备付金比率、资产流动性比率、存贷款比率、房地产业贷款所占总资产的比例、中长期贷款比率、净拆入资金比率等建立指标体系,并以上海浦东发展银行为样本,进行了CB-REFL-VaR方法实证检验,计算得出VaR值。结果表明:在未来的年度内,上海浦东发展银行的房地产金融流动性风险值较大。提出具体的房地产金融流动性风险防范与处理措施,包括稳妥推行住房抵押贷款证券化;发展房地产信托,完善房地产金融工具体系;发展金融市场,开发新的金融产品;完善房地产金融的体系建设与立法工作等。